GPL Ghostscript 9.27 2021-12-03T15:00:02-03:00 2021-12-03T15:00:02-03:00 PScript5.dll Version 5.2.2 uuid:564bdd88-56be-11ec-0000-502de133cdfb uuid:9b04e48f-7163-4ebc-b9ca-33c220ffd6ad xml Plano de Trabalho 2022_COAUD_EPL_Segov_Vera_Marcelo (2).xlsx rafaela.ermoges

1º TRI 2º TRI 3º TRI 4º TRI 1 1.1 Possuir autonomia operacional edotação orçamentária, anual ou por projeto, dentro de limites aprovados pelo Conselho de Administração, para conduzir ou determinar arealização de consultas, avaliaçes einvestigaçs dentro do escopo de suas atividades, inclusive com acontratação eutilização de especialistas externos independentes. Anual x COAUD DIREX Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16, Estatuto eRegimento Intenro 1.2 Participar de eventos etreinamentos, em temas inerentes ao campo de atuação do Comitê, como parte da educação continuada. Por Demanda COAUD GEPES Boa Prática, baseado na Lei 13.303/16 1.3 Apoiar aparticipação de Membro do COAUD em Reunião Presencial na Sede da EPL, provendo recursos de diárias epassagens, observada adisponibilidade orçamentária da empresa. Por Demanda COAUD DIREX e SEGOV Decreto 8.945/16, Estatuto eRegimento Interno 2 2.1 Elaborar oPlano de Trabalho Anual para seu funcionamento esubmetê‐los à aprovação do CA, bem como as respectivas alteraçes. Anual x COAUD SEGOV Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16, Estatuto eRegimento Intenro 3 3.1 Reunir-se com aDiretoria da EPL, com aAuditoria Independente ecom a Auditoria Interna para verificar ocumprimento de suas recomendaçes ou indagaçes, inclusive no que se refere ao planejamento dos respectivos trabalhos de auditoria, formalizando em atas, os contedos de tais encontros. Trimestral x x x x COAUD DIREX Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16 3.2 Realizar pelo menos 2 (duas) reunies mensais ese reunir, extraordinariamente, por convocação do Presidente sempre que julgado necessário por qualquer um de seus membros ou por solicitação da Administração da Companhia. Mensal x x x x COAUD SEGOV Estatuto eRegimento 3.3 Tomar ciência das atas das reunies de Diretoria, Conselho de Administração e Conselho Fiscal. x x x x COAUD SEGOV Boa Prática 3.4 Realizar oacompanhamento das demandas (recomendaçes/solicitaçes) do Comitê de Auditoria endereçadas às unidades de negcio da EPL. x x x x COAUD SEGOV Boa Prática 3.5 Revisar as atas do Comitê de Auditoria, antes da sua publicação. x x x x COAUD SEGOV Boa Prática 3.6 Divulgar as atas das reunies do Comitê de Auditoria Estatutário. x x x x SEGOV SEGOV Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16 e Estatuto eRegimento Interno 4 Avaliar odesempenho eaeficácia geral do Comitê mediante autoavaliação, encaminhando oresultado desse trabalho ao Conselho de Administração. COAUD SEGOV Boa Prática Avaliar odesempenho eaeficácia geral da Auditoria Interna, encaminhando o resultado desse trabalho ao Conselho de Administração. COAUD SEGOV Boa Prática Avaliar odesempenho eaeficácia geral da Auditoria Independente, encaminhando oresultado desse trabalho ao Conselho de Administração. COAUD SEGOV Boa Prática 5 5.1 Elaborar Relatrio Parcial de atividades para uso interno do CONSAD. Trimestral x x x x COAUD SEGOV Boa Prática 5.2 Elaborar Relatrio Anual com informaçes sobre suas atividades, bem como sobre os resultados, as concluses eas recomendaçes decorrentes dos trabalhos, registrando, se houver, as divergências significativas entre Administração, auditoria independente eCOAUD em relação às demonstraçes financeiras. Anual x COAUD SEGOV Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16, Estatuto eRegimento Interno 6 6.1 Monitorar aAuditoria Interna afim de que desempenhe acontento oseu papel. Trimestral x x x x COAUD AUDINT Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16, Estatuto eRegimento Intenro 6.2 Avaliar oPlano de Trabalho Anual (PAINT) eencaminhar ao CONSAD. Anual x COAUD AUDINT Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16, Estatuto eRegimento Intenro 6.3 Supervisionar aexecução do Plano de Trabalho Anual (PAINT). Trimestral x x x x COAUD AUDINT Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16, Estatuto eRegimento Intenro 6.4 Avaliar oRelatrio Anual de Atividades da Auditoria Interna (RAINT) e encaminha-lo ao CONSAD. Anual x COAUD AUDINT Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16, Estatuto eRegimento Intenro 6.5 Receber ediscutir relatrios regulares da auditorias interna sobre os resultados de suas atividades, incluindo respostas da Diretoria às recomendaçes feitas sobre controles einconformidades ou não conformidades, acompanhando os apontamentos erecomendaçes. Trimestral x x x x COAUD AUDINT Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16, Estatuto eRegimento Intenro 7 7.1 Opinar sobre acontratação edestituição de auditor independente. Por Demanda COAUD GELIC Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16 e Estatuto eRegimento Interno 7.2 Supervisionar as atividades dos auditores independentes, avaliando sua independência, aqualidade dos serviços prestados eaadequação de tais serviços às necessidades da EPL. Trimestral x x x x COAUD SEGOV Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16 e Estatuto eRegimento Interno 7.3 Receber ediscutir relatrios regulares da auditorias independente sobre os resultados de suas atividades, incluindo respostas da Diretoria às recomendaçes feitas sobre controles einconformidades, acompanhando os apontamentos erecomendaçes. Trimestral x x x x COAUD SEGOV Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16 e Estatuto eRegimento Interno 8 8.1 Monitorar aqualidade eaintegridade dos mecanismos de controle interno das demonstraçes financeiras edas informaçes emediçes divulgadas pela EPL. x x x x COAUD AUDINT Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16 e Estatuto eRegimento Interno 8.2 Avaliar ocumprimento, pela administração da instituição, das recomendaçes feitas pelos auditores independentes eauditoria interna. x x x x COAUD GEORG Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16 e Estatuto eRegimento Interno PLANO DE TRABALHO ANUAL DO COMITÊ DE AUDITORIA - 2022 4.1 RESPONSÁVEL Auditoria Independente Auditoria Interna Trimestral Quinzenal Controle Interno das Demonstraçes Financeiras Relatrio do Comitê ITEM ATIVIDADES FREQUÊNCIA PERÍODO x EXIGÊNCIA Orçamento do Comitê Plano de Trabalho do Comitê Reunies do Comitê Anual Avaliaçes do Comitê

8.3	Supervisionar as atividades desenvolvidas nas áreas de controle interno.	x	x	x	x	COAUD	GEORG	Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16 e Estatuto e Regimento
9	Demonstraçes Financeiras
9.1	Supervisionar as atividades desenvolvidas na elaboração das demonstraçes financeiras da EPL.	Trimestral	x	x	x	x	COAUD	GEFIN	Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16, Estatuto e Regimento
9.2	Acompanhar o processo de confecção do Relatrio de Administração, das Demonstraçes Financeiras e das Notas Explicativas, discutindo, com antecedência adequada, a ser definida conjuntamente com cada parte envolvida.	Anual				x	COAUD	GEFIN	Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16 e Estatuto e Regimento Interno
9.3	Supervisionar, avaliar e monitorar a qualidade e a integridade dos mecanismos utilizados na elaboração das demonstraçes financeiras, com observância do cumprimento dos dispositivos legais e normativos, regulamentos e normas internas da EPL.	Trimestral	x	x	x	x	COAUD	GEFIN	Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16 e Estatuto e Regimento Interno
9.4	Revisar, previamente à publicação, as demonstraçes contábeis trimestrais, inclusive notas explicativas, relatrios da administração e o Relatrio dos Auditores Independentes.	x	x	x	x	COAUD	GEFIN	Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16 e Estatuto e Regimento Interno
9.5	Acompanhar contas a receber e estimativa de créditos de liquidação duvidosa.	x	x	x	x	COAUD	GEFIN	Boa Prática
9.6	Acompanhar outras contas do passivo (Contingências).	x	x	x	x	COAUD	GEFIN e PROJUR	Boa Prática
10	Gestão de Riscos, Controle Interno e Integridade
10.1	Avaliar e monitorar exposiçes de risco da EPL, podendo requerer, entre outras, informaçes detalhadas sobre políticas e procedimentos referentes a: a) remuneração da administração; b) utilização de ativos da Companhia; c) gastos incorridos em nome da EPL.	Semestral	x		x		COAUD	GEORG	Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16 e Estatuto e Regimento Interno
10.2	Supervisionar, avaliar e monitorar a qualidade e a integridade dos mecanismos utilizados nas áreas de gestão de riscos e controle interno.	Semestral	x		x		COAUD	GEORG	Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16 e Estatuto e Regimento Interno
10.3	Avaliar a Política e Normativos Internos de Gestão de Riscos.	Anual	x				COAUD	GEORG	Boa Prática
10.4	Acompanhar os relatrios de auditoria da CGU e os processos do TCU	Por Demanda					COAUD	GEORG	Boa Prática
11	Partes Relacionadas
11.1	Avaliar e monitorar as transaçes com partes relacionadas e sua aderência as políticas da EPL.	Semestral		x		x	COAUD	GEORG e GEFIN	Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16 e Estatuto e Regimento Interno
12	Sistema de Transparência, Ouvidoria e Denncias
12.1	Assegurar a existência de meios para receber denncias, inclusive sigilosas, internas e externas à EPL, em matérias relacionadas ao escopo de suas atividades.	Por Demanda					COAUD	GERIC	Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16, Estatuto e Regimento
12.2	Receber e monitorar procedimentos apuratrios de infração ao Cdigo de Conduta Ética,denncias, inclusive sigilosas, internas e externas à Companhia, em matérias relacionadas ao escopo de suas atividades, por intermédio da Comissão de Ética, Ouvidoria e canal institucional da EPL.	Semestral		x		x	COAUD	GERIC; Comissão de Ética; GEORG	Políticas, Normas Internas e Boa Prática
13	Relacionamento com Diretoria, Conselho de Administração e Conselho Fiscal
13.1	Avaliar o cumprimento das recomendaçes dos auditores independentes ou internos.	Trimestral	x	x	x	x	COAUD	AUDINT e/ou Auditoria Externa	Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16
13.2	Comunicar ao CONSAD a inobservância de normas legais, regulamentares e políticas internas que coloquem em risco a continuidade da instituição, recomendando, dentro do escopo de suas atividades, a averiguação de qualquer violação.	Por Demanda					COAUD	SEGOV	Lei 13.303/16, Decreto 8.945/16
13.3	Convidar os representantes da Diretoria Executiva, e outros eventuais participantes das reunies do COAUD.	Por Demanda					COAUD	SEGOV	Regimento
13.4	Participar das reunies do conselho fiscal, conforme seu calendário e alinhamento com o Comitê de Auditoria	Por Demanda					COAUD	SEGOV	Regimento
14	Outras Atividades
14.1	Liderar o processo de revisão do Regimento Interno do COAUD e promover melhorias contínuas.	Por Demanda					COAUD	SEGOV	Boa prática
14.2	Analisar o Relatrio de Gestão/Integrado antes da publicação anual na página de internet da EPL.	Anual		x			COAUD	GEORG	Instruçes Normativas TCU 84/2020
14.3	Acompanhar o processo para assegurar o cumprimento da Lei Geral de Proteção de Dados (LGPD)	Semestral		x		x	COAUD	DPO	Boa Prática