3.1.2 -Outros Créditos

RS 15.256.747 R$ 6.975.925

Aumento de créditos a receber na proporção de 119%, a ser evidenciado abaixo: \ . ,.,

2f

3° TRIMESTRE

2019 2018

3.2.2 -Intangível

R$ 32.653.635 R$ 37.817.270

Redução da conta do Intangível no percentual de 14%, que corresponde a baixa das Licenças de Instalaçs -LI entregues as Concessionárias vencedoras do Leilão de Concessão rodoviária realizado pela União.

evidenciamos as contas que afetaram a evolução realizada. O grupo "Outros débitos" do exercício de 2018 foi inserido no grupo "Contas a Pagar" no exerclcio de 2019;

2019 1 2018 1

R$ 1.709.192 R$ 309.391

NOTAS EXPLICATIVAS DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS DO EXERCÍCIO DE 2019 3° TRIMESTRE

-CPC 25;

ORIGEM

4.3 -Patrimio Líquido

Ocorreu um aumento de 6%, composto conforme quadro abaixo:

4.3.1 -Capital Integralizado

Aumento do capital social em 14%, devido a ltima integralização no valor de R$ 12.043.901, ocorrida na AGO em 18/04/2019;

4.3.2 -Crédito p/ Aumento de Capital t---:-2_01_9__+-1____,_2""'0__18____ --1 Social R$ 1.916.303 1 R$ 11.931.205

Redução de 84%, em relação a 2018, dos créditos repassados pela União no exercicio de 2019 para investimentos, os quais serão integralizados na AGO de abril de 2020;

4.3.3 -Lucro ou Prejuízo Acumulado

Houve uma diminuição do Prejuízo acumulado de 2%, em relação ao trimestre de 2018 devido ao faturamento de prestação de serviço de Estudo de Viabilidade Técnica das áreas Portuárias;

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO

2019 1 2018 1

5.1.3 -Custo de Prestação de Serviço

Valor do custo pela prestação de seiviço de Estudo de Viabilidade Técnica das áreas Portuárias, não havia metodologia de custos implantada em 2018;

5.2.1 -Pessoal e Encargos

Ocorreu uma redução de R$ 2,3 milhs, que representa 9% das despesas pessoal, principal motivo é a alocação da despesa no Custo apurado da Prestação de Serviço, bem como, o nero de servidores nomeados com na EPL com opção e cargos vagos;

5.2.2 -Despesa com Material de Consumo ~-----''-CR$-'-"--_---1----=R:..:c$.;.;l=..-.--3--1

Ocorreu uma redução de 78% das despesas com material de consumo, este consumo é referente ao material de almoxarifado e do material utilizado na prestação de seiviço nos contratos de manutenção Predial e de TI;

5.2.3 -Serviço de Terceiros

Redução de 16%, que representa R$ 1,5 milhs na aquisição de serviços, variação gerada pelo contrato de apoio administrativo e aluguel de veículos;

2019 2018 1

5.2.4 -Outros Serviços de Terceiros

Foi gerado aumento de 23% em relação a ~ 18 devido as despesas Seguro de Responsabilidade Civil e com Passagens nacionais;

5.2.5 -Despesas com Depreciação e 1-----'2C..Co-'-19'----+-----'2'-"o-'-18=-------1 Amortização R$ 2.639.471 R$ 4.147.207

Em relação ao trimestre de 2018, ocorreu uma redução de 36%, ocasionada pelo fim da vida il de alguns bens imobilizados;

5.2.6 -Despesas com Proviss de _ __2_0_1s__-+-----'2C..Co-'-18=-----1 Causas Trabalhistas

Aumento de 2.1 57% das Proviss, devido a reclassificação dos processos judiciais de possíveis para prováveis, conforme informação da Procuradoria Jurídica da EPL, desta forma, foram contabilizados de acordo com o CPC 25;

2019 1 2018 1

5.2.7 -Despesas com Infraestrutura

Variação de 80%, devido a diminuição de despesas diretamente envolvidas com estruturação de projetos;

6.1 -Receita Financeira

RS 1.046.860 R$ 1.914 279

Receita de recursos financeiros inferior em 45% no exercício de 2019, ocasionado pelo recebimento de multas e juros sobre a Licença Ambiental recebida em atraso pela EPL em 2018;

2019 1 2018 1

6.2 -Receita de Prestação de Serviço

R$ 1.825.38~ RS 663 31~

Aumento da Prestação de Serviço referente a estudos portuários na proporção de 175% em relação a 2018;

2019 2018

6.3 -Despesa com Fornecedores

R$ (8.910.263) R$ {7.503.565)

Aumento de 19% nos pagamentos efetivos de despesas com fornecedores diversos, principal fator de variação foi o pagamento da despesa com aluguel, condominio e apoio administrativo apropriada no mês de setembro e paga somente no mês posterior em 2018;

2019 1 2018 1

6.4 -Adiantamento a Empregados

R$ (418.416) R$ 541.120

Aumento de 177% dos adiantamentos realizados de 13° salário, comparado com 2018;

2019 2018

6.5 -Pagamento de Obrigaçs

R$ 384.803 R$ (2.079.593)

Ocorreu um aumento nas apropriaçs a pagar em 119%, em relação ao ano anterior, naquele período houve uma diminuição, gerando pagamento das obrigaçs:

2019 2018 ~

6.6 -Pessoal e Encargos Sociais

R$ (21.542.496) R$ {25.052.763) \V

10 x\

3° TRIMESTRE

Houve redução nos pagamentos das despesas com pessoal, no percentual de 14% em relação a 2018, consequência do volume de resciss em 2019 ainda não reocupadas e também da reclassificação das despesas alocadas ao custo do serviço prestado;

20182019 1

6.7 -Custo dos Serviços Prestados

R$ (1.570.468)

Valor pago pelo custo da prestação de serviço de Estudo de Viabilidade Técnica das áreas Portuárias, em 2018 não foi apurado o custo sobre os serviços executados;

2019 2018

6.8 -Aquisição de Imobilizado

R$ (3.522) R$ (1.649.664)

Diminuição de aquisiçs de imobilizado em 100% comparado com 2018;

2019 2018

6.9 -Aquisição de Intangível

R$ (2.248.920) R$ (9.240.449}

Diminuição de aquisiçs em 76% comparado com 2018, principal fator é a baixa execução dos contratos com software e novos licenciamentos ambientais;

2019 2018

6.10 -Subvenção do Tesouro Nacional

R$ 33.079.141 R$ 36.821.092

Refere-se a redução de recebimento de subvenção do governo federal para custear as despesas administrativas da EPL, na proporção de 10%, comparado com 2018, reflexo da redução das despesas efetivamente pagas;

6.11 -Créditos para Futuro Aumento de 1-----'2"'0C-'1-"-9--+---,-=c20"-1""8'-----l Capital Social R$ 1.600.000 R$ 11.931.205

Diminuição de 87%, comparado com 2018, principal fator é a baixa execução financeira dos contratos de estudos ambientais e estruturação de projetos de

Contador SP -253409/0 -9T -DF