2019-01-23T16:12:17 SCX-6x55X Series 2021-10-08T11:20:30-03:00 2021-10-08T11:20:30-03:00 Adobe Acrobat Pro DC (32-bit) 21 Paper Capture Plug-in uuid:7d5757fc-a31d-42bf-8655-127cd384e89f uuid:6723e6c3-0293-4d24-b723-86ded709ab2e xml

2019

. ?L

PLANO ANUAL DE AUDITORIA INTERNA PAINT

---

Índice

1 -APRESENTAÇÃO............................................................................................................................. 2 -PERFIL DA EMPRESA DE PLANEJAMENTO E LOGÍSTICA ........................................................................'"

2.1 · NATUREZA JURÍDICA ..................................................... .................................... ....................

2.2 · OBJETO E COMPETÊNCIAS ............................................, .........................................................

2.3 -COLEGIADOS .......................................................................................................................

2.4 -ESTRUTURA ORGANIZACIONAL ............................................................................................. .. 3 -AUDITORIA INTERNA ..................................... .................................................................................

3.1 -ATUAÇÃO ............................................................................................................................

3.2 · LOCAL DE ATUAÇÃO ..............................................................................................................

3.3 · FORÇA DE TRABALHO............................................................................................................

3.4 -METODOLOGIA ........................................................................................., .......................... .

3.5 -PROCEDIMENTOS E TÉCNICAS ..................................................... .......................................... .

3.6 -PLANEJAMENTO DAS ATIVIDADES PARA O EXERCÍCIO DE 2019..................................................

3.6. 1 -RELAÇÃO DOS TRABALHOS A SEREM REALIZADOS PELA AUDINT EM FUNÇÃO DE OBRIGAÇÃO NORMATIVA, POR SOLICITAÇÃO DA ALTA ADMINISTRAÇÃO OU POR OUTROS MOTIVOS QUE NÃO A AVALIAÇÃO DE RISCOS, DEVENDO-SE, NOS ÚLTIMOS CASOS, SER APRESENTADA JUSTIFICATIVA RAZOÁVEL PARA A SUA SELEÇÃO ............................................................................................. ..

3.6.2 -RELAÇÃO DOS TRABALHOS SELECIONADOS COM BASE NA AVALIAÇÃO DE RISCOS..........................................................................·· ......· .. · ... ··.....· ...............·· ..... ·· .... ·· .. .

3.6.3 -PREVISÃO DE, NO MÍNIMO, 40 HORAS DE CAPACITAÇÃO PARA CADA AUDITOR INTERNO, INCLUINDO O RESPONSÁVEL PELA UAIG.................. ...................................................................

3.6.4 -PREVISÃO DA ATIVIDADE DE MONITORAMENTO DAS RECOMENDAÇÕES EMITIDAS EM TRABALHOS ANTERIORES E AINDA NÃO IMPLEMENTADAS PELA UNIDADE AUDITADA ...................... ............................ ..................... ..................................... ............. ... ..

3.6.5 -RELAÇÃO DAS ATIVIDADES A SEREM REALIZADAS PARA FINS DE GESTÃO E MELHORIA DA QUALIDADE DA ATIVIDADE DE AUDITORIA INTERNA GOVERNAMENTAL ..........................................

3.6.6 -INDICAÇÃO DE COMO SERÃO TRATADAS AS DEMANDAS EXTRAORDINÁRIAS RECEBIDAS PELA UAIG DURANTE A REALIZAÇÃO DO PAINT...........................................................................

3.6.7 -EXPOSIÇÃO DAS PREMISSAS, RESTRIÇÕES E RISCOS ASSOCIADOS À EXECUÇÃO DO PAINT..................................................................... .................... ...................................... ......

3.6.8 -APÊNDICE CONTENDO A DESCRIÇÃO DA METODOLOGIA UTILIZADA PARA SELEÇÃO DOS

TRABALHOS DE AUDITORIA COM BASE NA AVALIAÇÃO DE RISCOS ...............................................................................· · · .... · · · ...........· · .. · · .. · .. ·....· · · · · · · ....· · ·

4 -CONSIDERAÇÕES FINAIS ................................................................................................................ 5 -ANEXO I -AÇÕES DO PAINT.. .. ........................................................................................................ 6 -ANEXO II -LEVANTAMENTO DE RISCOS -ÁREA FINALÍSTICA ............................................................

6.1 -GERÊNCIA DE INFRAESTRUTURA .....................................................................................

6.2 -GERÊNCIA DE MOBILIDADE............................................................................................ .

6.3 -GERÊNCIA DE NEGÓCIOS .................. ...........................................................................

6.4 -GERÊNCIA DE MEIO AMBIENTE ........................................................................................

6.5 -GERÊNCIA DE PESQUISA E DESENVOLVIMENTO LOGÍSTICO ..............................................

p. 3 p. 3 p. 3 p. 3 p. 5 p. 5 p. 6 p. 7 p. 8 p. 8 p. 9 p. 9 p. 9

p. 10

p.10

p. 13

p. 14

p. 15 p. 15

p. 16

p. 16 p. 16 p. 20

p. 20 p. 21 p. 26 p. 28 P. 29

Plano Anual de Atividades da Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019 ?

1 -APRESENTAÇÃO

O Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT, formulado para a implementação das atividades de auditoria no exercício de 2019, no âmbito da Empresa de Planejamento e Logística -EPL, visa ao atendimento do art. 20, § 1°, do Regimento Interno da Empresa, da Instrução Normativa SFC/CGU nº 3, de 9/6/2017 e da Instrução Normativa SFC/CGU nº 9, de 09/10/2018.

Oportuno observar, que, as unidades de auditoria interna das entidades da Administração Pblica Federal indireta. estão sujeitas à orientação normativa e supervisão técnica do Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal, conforme art. 15 do Decreto nº 3.591 , de 06/09/2000, com a redação dada pelo Decreto nº 4.440. de 25/10/2002.

Quando da elaboração do PAINT. a EPL encontrava-se vinculada à Secretaria do Programa de Parcerias de Investimentos -PPI, da Secretaria Geral da Presidência da Repblica, consoante Decreto nº 8.872, de 10/10/2016 (alterado pelo Decreto nº 8.981/2017), que nos termos do §3° do art. 8° do Decreto nº 3.591/2000, estava jurisdicionada à Secretaria de Controle Interno da Secretaria Geral da Presidência da Replica, quanto as atividades de supervisão de controle interno.

Com a edição da Decreto nº 9.676, de 2 de janeiro de 2019, a Empresa de Planejamento e Logística passou a fazer parte da estrutura organizacional do Ministério do Infraestrutura, conforme disposto no Anexo 1. art. 2°, alínea b. item 3, voltando à jurisdição da Controladoria Geral da União quanto às atividades de supervisão de controle interno

2 • PERFIL DA EMPRESA DE PLANEJAMENTO E LOGÍSTICA

2.1 -NATUREZA JURÍDICA

A publicação da Lei nº 12.404, de 4/5/2011, alterada pela Lei nº 12.743, de 19/1212012, que autorizou a criação da Empresa de Planejamento e Logística S/A -EPL. visa a necessidade de estruturação de uma Empresa Plica que possa prestar serviços na área de projetos, estudos e pesquisas destinados a subsidiar o planejamento da logística e dos transportes no Pais, consideradas as infraestruturas, plataformas e os serviços pertinentes aos modos rodoviário, ferroviário, dutoviário, aquaviário e aeroviário além de planeiar e promover o desenvolvimento do serviço de transporte ferroviário de alta velocidade de forma integrada com as demais modalidades de transporte, bem como as atividades destinadas à absorção e transferência de tecnologias.

Conforme seu Estatuto Social, a EPL é uma empresa plica constituída sob a forma de sociedade anima de capital fechado com personalidade jurídica de direito privado, patrimnio prprio. autonomia administrativa e financeira sujeitando-se ao regime jurídico prrio das empresas privadas, inclusive quanto aos direitos e obrigaçes civis, comerciais, trabalhistas e tributários.

A EPL encontra-se, no âmbito do governo federal, vinculada à Secretaria Especial do Programa de Parcerias de Investimentos -PPI, pertencente a estrutura da Secretaria Geral da Presidência da Repblica. consoante Decreto nº 8.872, de 10110/2016.

2.2 -OBJETO E COMPETÊNCIAS

De acordo com o Estatuto Social, a EPL tem por objeto: 1 -prestar serviços na área de projetos, estudos e pesquisas destinados a subsidiar o planejamento da infraestrutura. da logística e dos transportes no País. consideradas as infraestruturas, plataformas e os serviços

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019 3

pertinentes aos modos rodoviário. ferroviário, dutoviário, aquaviário e aeroviário.

li -planejar e promover o desenvolvimento do seNiço de transporte ferroviário de alta velocidade de forma integrada com as demais modalidades de transporte. por meio de estudos, pesquisas, construção da infraestrutura. operação e exploração do seNiço, administração e gestão de patrimio. desenvolvimento tecnolico e atividades destinadas à absorção e transferência de tecnologias.

Ainda, de acordo com o seu Estatuto Social, compete a EPL: 1 -elaborar estudos de viabilidade técnica. jurídica, ambiental e econico-financeira necessários ao desenvolvimento de projetos de logística e transportes;

li -realizar e promover pesquisas tecnolicas e de inovação. isoladamente ou em conjunto com instituiçs cientificas e tecnolicas. organizaçs de direito privado sem fins lucrativos voltadas para atividades de pesquisa e desenvolvimento, e sociedades nac1ona1s, de modo a subsidiar a adoção de medidas organizacionais e técnico-econicas do setor. tendo por referência o desenvolvimento científico e tecnolico mundial, realizando as gests pertinentes à proteção dos direitos de propriedade industrial eventualmente decorrentes;

Ili -planejar, exercer e promover as atividades de absorção e transferência de tecnologia nos setores de infraestrutura. logística e transportes, celebrando e gerindo acordos, contratos e demais instrumentos congêneres necessàrios ao desempenho dessa atividade.

IV -participar das atividades relacionadas aos setores de infraestrutura, logística e transportes, nas fases de proJeto, fabricação, implantação e operação, visando a garantir a absorção e a transferência de tecnologia,

V -promover a capacitação e o desenvolvimento de atividades de pesquisa e desenvolvimento nas instituiçes científicas e tecnolicas, organizaçs de direito privado sem fins lucrativos voltadas para atividades de pesquisa e desenvolvimento, e sociedades nacionais, inclusive de tecnologia industrial básica, relacionadas aos setores de infraestrutura, logística e transportes;

VI -subsidiar a formulação, o planejamento e a implementação de açs no âmbito das políticas de logística e transporte. de modo a propiciar que as modalidades de transporte se integrem umas às outras e, quando viàvel, a empreendimentos de infraestrutura e seNiços plicos não relacionados manifestamente a transportes:

VII -planejar e promover a disseminação e a incorporação das tecnologias utilizadas e desenvolvidas no âmbito dos setores de infraestrutura, logística e transportes em outros segmentos da economia,

VIII -obter licença ambiental necessária aos empreendimentos nas áreas de infraestrutura e de transportes.

IX -desenvolver estudos de impacto social e socioambiental para os empreendimentos de transportes:

X -acompanhar a elaboração de projetos e estudos de viabilidade a serem realizados por agentes interessados e devidamente autorizados:

XI -promover estudos voltados a programas de apoio, modernização e capacitação da indtria nacional, objetivando maximizar a participação desta no fornecimento de bens e equipamentos necessários à expansão dos setores de infraestrutura, logística e transportes;

XII -elaborar estudos de curto, médio e longo prazo, necessários ao desenvolvimento de planos de expansão dos setores de infraestrutura, logística e transportes.

XIII -propor planos de metas voltados à utilização racional e conservação da infra e superestrutura de transportes podendo estabelecer parcerias de cooperação para esse fim;

XIV -coordenar, executar. fiscalizar e administrar obras de infra e superestrutura de transporte ferroviário de alta velocidade;

XV -administrar e explorar o patrimio relacionado ao transporte ferroviário de alta velocidade, quando couber;

XVI -promover a certificação de conformidade de material rodante, infraestrutura e demais sistemas a serem utilizados no transporte ferroviário de alta velocidade com as especificaçs técnicas de segurança e interoperabilidade do setor;

XVII -promover a desapropriação ou instituição de servidão dos bens necessários à construção e

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

exploração de infraestrutura para o transporte ferroviário de alta velocidade, declarados de utilidade plica por ato do Presidente da Replica;· XVIII -administrar os programas de operação da infraestrutura ferroviária de alta velocidade nas ferrovias outorgadas à EPL: XIX -prestar serviços aos gãos e entidades da União, Estados, Distrito Federal e Municípios em assuntos de sua especialidade;

XX -elaborar estudos especiais a respeito da demanda global e intermodal de transportes, por regis, no sentido de subsidiar a incorporação desses elementos na formulação de políticas pblicas voltadas á redução das desigualdades regionais, especialmente daquelas que tenham por finalidade estimular o desenvolvimento do sistema logístico nas Regis Norte e Nordeste e em outras áreas territoriais abrangidas pela Política Nacional de Desenvolvimento Regional;

XXI -elaborar estudos de viabilidade técnica, jurídica. ambiental e econico-financeira necessários ao desenvolvimento de projetos de infraestrutura, de logística e de transportes;

XXII -apoiar o Conselho do Programa de Parcerias de Investimentos da Presidência da Replica -CPPI em suas competências, conforme previsto na Lei nº 13.334, de 13/09/2016;

XXIII -prestar serviços na elaboração e estruturação de projetos de infraestrutura, estudos. planejamento e gestão; e

XXIV -exercer outras atividades pertinentes ao seu objeto.

2.3 -COLEGIADOS

Em cumprimento a Lei nº 13.303, de 30.06.2016 (Lei de Responsabilidade das Estatais), a Empresa de Planejamento e Logística conta com as seguintes estruturas estatutárias colegiadas·

1. Conselho de Administração -CONSAD;

li. Diretoria Executiva -DIREX; Ili. Conselho Fiscal -CONFIS

IV. Comitê de Auditoria; e

V. Comitê de Elegibilidade.

2.4 -ESTRUTURA ORGANIZACIONAL

No organograma a seguir estão representadas todas as unidades organizacionais, vigentes, da Empresa:

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

LEGE DA

■

....,......,... Cott••ihe Í...e:ill

C..Wh9 ~..,_,,.. Otrworla

r..--~--

+±1-=e

it: fã'ª'

,.§)l .:;

1§51

A-......ana f knH'•

~..,..,.,.

&ttH..M,f',I: 1K'll("t

~ilO• .J

14#·$ -,,,,

,,,,

tHes -

16·#·5

1&#5111

Etá:ts

IM.ã:5 14#5 1&#5

1111

l&ffo&

FM#·à

3 -AUDITORIA INTERNA

Conforme especificado no Estatuto Social, art. 90 a 93 a Auditoria Interna está hierarquicamente vinculada ao Conselho de Administração da EPL.

Além disso, assim como as demais unidades de auditoria interna das entidades da Administração Plica Federal indireta, está sujeita à orientação normativa e supervisão técnica do Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal, conforme art. 15 do Decreto nº 3.591/2000 e Instrução Normativa SFC/CGU nº 3, de 09/06/2017 Referencial Técnico da Atividade de Auditoria Interna Governamental do Poder Executivo Federal.

Porém, como descrito anteriormente. a Secretaria de Controle Interno da Secretaria Geral da Presidência da Repblica tem como área de atuação todos os gãos integrantes da Presidência da Repblica e da Vice-Presidência -art. 8°, §3º do Decreto nº 3.591/2000.

Assim, a metodologia de trabalho guarda consonância com aquela adotada pela Secretaria Federal de Controle Interno -SFC, do Ministério da Transparência e Controladoria-Geral da União -CGU, em conformidade

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

com a Instrução Normativa SFC/CGU nº 3/2017.

No desempenho das atividades específicas, esta Auditoria Interna atende e remete-se ao Conselho de Administração e aos gãos de Controle Interno e Externo.

3.1 -ATUAÇÃO

O Estatuto Social desta Empresa preconiza que, entre outras atividades, à Auditoria Interna compete·

1 -executar as atividades de auditoria de natureza contábil, financeira, orçamentária, administrativa, patrimonial e operacional da empresa; li -propor as medidas preventivas e corretivas dos desvios detectados; Ili -verificar o cumprimento e a implementação pela empresa das recomendaçes ou determinaçs da Controladoria-Geral da União -CGU, do Tribunal de Contas da União -TCU e do Conselho Fiscal;

IV -outras atividades correlatas definidas pelo Conselho de Administração; e

V -aferir a adequação do controle interno, a efetividade do gerenciamento dos riscos e dos processos de governança e a confiabilidade do processo de coleta, mensuração, classificação, acumulação. registro e divulgação de eventos e transaçs, visando ao preparo de demonstraçs financeiras.

De maneira ampla e objetiva, disposta na Instrução Normativa Conjunta MP/CGU Nº 01, de 10/5/2016. Auditoria Interna consiste em atividade independente e objetiva de avaliação e de consultoria, desenhada para adicionar valor e melhorar as operaçs de uma organização. Ela auxilia a organização a realizar seus objetivos, a partir da aplicação de uma abordagem sistemática e disciplinada para avaliar e melhorar a eficácia dos processos de gerenciamento de riscos. de controles internos, de integridade e de governança. A auditoria interna se constitui na terceira linha ou camada de defesa da organização, uma vez que é responsàvel por proceder à avaliação da operacionalização dos controles internos da gestão (primeira linha ou camada de defesa, executada por todos os níveis de gestão dentro da organização) e da supervisão dos controles internos (segunda linha ou camada de defesa. executada por instâncias específicas, como comitês de risco e controles internos). Compete à auditoria interna oferecer avaliaçs e assessoramento à organização, destinadas ao aprimoramento dos controles internos, de forma que controles mais eficientes e eficazes mitiguem os principais riscos de que os gãos e entidades não alcancem seus objetivos.

A Auditoria Interna da EPL pretende, a partir de 2019, exercer uma atuação mais presente no gerenciamento de riscos e controles internos da empresa, na medida em que o gerenciamento de riscos seja efetivamente exercido dentro da empresa. Nesta fase de implantação de gestão de riscos, de forma a assessorar a administração, a Auditoria Interna poderá se envolver nos processos de gestão de riscos, prestando suporte ativo e contínuo, assim como no monitoramento de atividades e relatios de situação, na elaboração de planos de segurança e de formulários de gerenciamento de riscos.

O Papel da Auditoria Interna no Processo de Gerenciamento de Riscos e Controles, segundo o The lnstitute of Internai Auditors -/IA:

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019 7

~ ""

...,~

-8

~ -;!I

4 " i .. J'

~ l ~ .:

.. ~

t ~ J

"'..

P1i;t1s flrnd1-.sd1 aii<i!lfe ~s ~;1l1!\IC$ da 1ud •0111 ,ate,n, Papet$ que I aildt:ona 111ten,a nao in'tm.'1 UI! teb<J>O ER•,• cc,r. U Vl(Q.Jrd,a.-de-.e d..,~ha,

ERM -Enterprise Risk Manegement (Gerenciamento de Riscos Corporativos)

Para respaldar nossa atuação, além do Referencial Técnico da Atividade de Auditoria Interna Governamental do Poder Executivo Federal e outros regulamentos e normas correlatas, encontra-se aprovado desde 10/10/2014 o Manual de Auditoria Interna da Empresa. conforme Ata nº 15 da Diretoria Executiva. referendado pela Ata nº 26, de 03/11/2014, da Reunião Ordinária do Conselho de Administração -CONSAD, bem como pela Resolução nº 01/2014, de 21.11.2014. emitida pelo Diretor Presidente. que dispe sobre as atividades da Auditoria Interna da EPL e seu relacionamento com demais unidades da estrutura organizacional da Empresa.

Considerando que o Referencial Técnico da Atividade de Auditoria Interna Governamental do Poder Executivo Federal, foi aprovado em 09/06/2017 pela Instrução Normativa nº 3/2017, e que em 2018 foi implantado na empresa o Sistema de Auditoria Interna -S1audi, solução informatizada para a execução dos trabalhos de auditoria, que contempla as atividades desde o planejamento até a execução, incluindo o acompanhamento das recomendaçs efetuadas, o referido Manual será revisto para adaptá-lo à IN nº 3/2017 e ao Siaudi.

3.2 -LOCAL DE ATUAÇÃO

Apesar de estar previsto no art. 2° do Estatuto Social que a EPL terá escritrios na cidade de Campinas, Estado de São Paulo. e na cidade do Rio de Janeiro, Estado do Rio de Janeiro, atualmente encontra-se em funcionamento somente a sua sede em Brasília, Distrito Federal. Assim, os trabalhos a serem realizados por esta unidade serão desenvolvidos na sede da empresa, podendo, eventualmente, serem feitos exames em açs descentralizadas a outros gãos da administração plica.

3.3 -FORÇA DE TRABALHO

Atualmente, a Auditoria Interna da EPL conta com 4 (quatro) colaboradores, incluindo o Auditor Chefe para

o desempenho de suas atividades. Considerando os prováveis 253 dias eis de 2019, obtém-se um total possível de 8.096 horas brutas e 7.392 horas líquidas, conforme demonstrado no quadro a seguir:

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019 8

Mês Dias te1s

Periodo

Subtotal

1 1

B....".,

liquido

H/h anual

~~~~[§]~~~~~~~

Nº de Dias

100GDODCE:JGDODCE:JODOD00D

!Auditor Interno 2024 176 1848

!l ~~~~Ofil~OE]Ofil~OEJ~~I li li

lcoordenador•AdJunto li ~~@J~Ofil@JOE)Ofil~~~~I 2 024 li 176 li 1.848

!Assessor Tecrnco ll~~~~Ofil@JOEJOfil~~~~I 2.024 li 176 li 1.848

!Assistente li ~~~~Ofil~OEJOfil~~~~I 2.02• li 176 li 1.848

lror AL l~[§J~Qfil~~~~Qfil~[§]Qfill 8 096 li 704 li 7 392

A dedução de 704h (176 horas x 4 Pessoas) horas refere-se a gozo de férias legais dos colaboradores.

Sendo assim, buscou-se elaborar o PAINT em consonância às competências da Audint e a metodologia prevista na IN/CGU nº 9, de 09/10/2018, que define diretrizes e procedimentos a serem adotados para esta elaboração, alinhado também à missão da EPL e em favor da governança da Empresa.

3.4 -METODOLOGIA

As atividades de Auditoria serão conduzidas de acordo com a seguinte metodologia: 1 -Planejamento do trabalho; li -Execução do trabalho; Ili -Emissão de Relatio de Auditoria; IV -Emissão de Pareceres, V -Emissão de Notas Técnicas; VI -Emissão de Notas de Auditoria; e VII -Orientaçs sobre procedimentos resultantes de consultorias.

3.5 -PROCEDIMENTOS E TÉCNICAS

Atuando na terceira linha de defesa, cuja finalidade específica é a medição e avaliação da eficácia e eficiência dos controles internos da gestão da organização. as principais atividades da Auditoria Interna são a avaliação e consultoria à alta administração, e orientação às demais áreas da empresa, mediante exames quanto a aderência às normas, do gerenciamento de riscos e dos controles internos, dos planos, das metas e dos objetivos,

identificando	eventuais	falhas,	desvios	e	potenciais	riscos	a	serem	mitigados,	recomendando	providências
necessárias ao aprimoramento e correção de seus processos.
Portanto,	os	trabalhos	de	auditoria	constituem-se	em	um	conjunto	de	procedimentos, tecnicamente

normatizados, que funcionam por meio de acompanhamento de processos, nas diversas atividades, suas rotinas, os custos envolvidos, de forma a mitigar os riscos e avaliar os resultados e propor açs corretivas e de melhorias para garantir a legalidade, a legitimidade, bem como o alcance dos resultados quanto à efetividade, à economicidade, à eficiência e à eficácia na gestão da entidade.

Oportuno registrar que desde o inicio do exercício de 2018, todos os trabalhos de auditoria passaram a ser desenvolvidos no Sistema de Auditoria Interna -Siaudi, uma solução informatizada que contempla aspectos técnicos, de risco, do planejamento e da execução de auditorias, bem como do acompanhamento das recomendaçs efetuadas, eliminando os relatrios impressos, com ganhos de eficiência e celeridade, com segurança da informação e dados, bem como a economia de tempo e recursos para a área e a empresa.

3.6 -PLANEJAMENTO DAS ATIVIDADES PARA O EXERCÍCIO DE 2019

O presente Plano foi elaborado em conformidade com as premissas previstas no art. 4° da IN/CGU nº 9, de 9/10/2018, levando em consideração:

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

AurHorid lnte-rn

a) o planejamento estratégico:

b) a expectativas da alta administração e demais partes interessadas;

c) os riscos significativos a que a unidade auditada está exposta e os processos de governança; e

d) o gerenciamento de riscos e de controles internos da unidade auditada

3.6.1 -RELAÇÃO DOS TRABALHOS A SEREM REALIZADOS PELA AUDINT EM FUNÇÃO DE OBRIGAÇÃO NORMATIVA, POR SOLICITAÇÃO DA ALTA ADMINISTRAÇÃO E POR AVALIAÇÃO DE RISCOS

Considerando o Anexo 1, onde estão relacionadas todas as açs de auditoria para o exercício de 2019, listamos a seguir os trabalhos que poderão ser realizados em função de obrigação normativa:

1) Elaboração do Relatio de Atividades da Auditoria Interna -por força de Instrução Normativa da CGU,

2) Contribuição da Audint no Relatio de Gestão -Emissão de Parecer por força de Decisão Normativa do TCU;

3) Conselhos e Comitês -Atividade de assessoramento -por força de Lei, Estatuto e Regimento Interno;

4) Elaboração do Plano de Atividades de Auditoria Interna -por força de Instrução Normativa da CGU.

Quanto aos trabalhos por solicitação da Alta Administração, Conselho Fiscal e CISET/PR, não há demandas prévias á elaboração do Paint. todavia, elas podem acontecer no decorrer do exercício de 2019, e neste caso, serão realizadas em caráter de auditoria especial, e relatadas no Relatrio de Atividades de Auditoria Interna do exercício de 2019.

Há um particular para atuação da Auditoria Interna em 2019, quanto ao acompanhamento do coniunto de 19 recomendaçs oriundas dos trabalhos de auditoria da CISET/PR. consignadas no Relatio Anual de Avaliação da Gestao da EPL, expedido em novembro de 2018, que deverá constituir um plano de providências, envolvendo as áreas de gestão correlatas com vistas a procedimentos de ajustes. correçs e implementaçs.

3.6.2 -RELAÇÃO DOS TRABALHOS SELECIONADOS COM BASE NA AVALIAÇÃO DE RISCOS

A Política de Gestão de Riscos e Controles Internos da empresa, abrangendo seus conceitos básicos, princípios, metodologias e diretrizes, foi aprovada em dezembro de 2017 e, e em março de 2018, foi constituído o

Comitê de Governança, Riscos e Controles Internos, como segunda linha de defesa. Quanto a efetivação do processo de gestão de riscos. compatível com a missão e os objetivos estratégicos da Empresa, ainda permanece pendente, embora já tenha sido desenvolvido o projeto piloto para sua implantação. Este assunto foi obJeto de trabalho desta Auditoria Interna, consignado no Relatrio de Auditoria nº 02/2018, e está sendo monitorado pela Audint.

Apesar do esforço empreendido pela área responsável pela gestão de riscos da empresa. ainda não foi finalizada a implantação do mapeamento de riscos, motivo pelo qual não foi possível realizar a classificação dos temas a serem trabalhados por meio de matriz de risco. A responsabilidade pelo estabelecimento da estratégia da organização e da estrutura de gerenciamento de riscos, incluindo o estabelecimento, a manutenção, o monitoramento e o aperfeiçoamento dos controles internos da gestão é do gestor, que deve relacioná-los a cada processo, cabendo á Auditoria Interna a avaliação.

Todavia, as áreas finalist1cas efetuaram um levantamento e identificaram riscos em seus processos, os quais se encontram detalhados no Plano Geral de Gerenciamento de Riscos, um projeto piloto que ainda está sendo

elaborado pela Georg.

A minuta do referido Plano foi disponibilizada para esta Audint, do qual foram extraídas as planilhas constantes do Anexo li, que poderão servir de base para priorizar os trabalhos auditoriais na área finalistica. Contudo, é preciso ressalvar que o plano apresentado pela Georg deverá evoluir para o nível mais

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

detalhado de subprocessos/atividades/projetos, com a definição dos responsáveis pela execução de cada um, de modo a permitir o gerenciamento mais adequado dos riscos, e viabilizando, dessa forma, que a auditoria interna selecione seus trabalhos com base nos riscos.

Caso o plano de gerenciamento de riscos não evolua dessa forma, será avaliada a possibilidade de escolha de um processo apresentado cujo risco seja maior, e então definir os subprocessos/atividades/projetos a serem auditados utilizando outro critérios, como exemplo, o da materialidade.

Cabe ressaltar que esse plano está em fase de minuta, necessitando ainda de validação pelo Diretor Presidente, pelo Comitê de Governança, Gestão de Riscos e Controle Interno e posterior deliberação pelo Conselho de Administração.

Para efeito de materialidade. serão consideradas as informaçes fornecidas pela área de gestão relativas ao detalhamento das açs e projetos a serem executados no exercício de 2019, relacionados a seguir:

1 -DESPESAS -PLOA 2019

DESPESAS DISCRICIONARIAS DA UNIDADE
li Descnçao Valor Prioridade 1 li
Locaçao do oitavo andar e dos conJuntos 01. 04 e 05 do 7° andar da Torre C do Comolexo Parque Cidade 1 AltaCorporate, com direito a uso de 114 (cen10 e quatorze) vagas de garagem e condomín10-CT 08/2012 5 880.00o.ooll 1
SeMços continuados de apom ás attv1dades téc01ca-adm1nistrat1vas para atender as necessidades da Empresa2 de P1aneIamento e Logisuca (EPL) -CT 2512017 3 360.ooo.oojj Alta 1
Serviço de suporte a lnfraestruturn de TIC nos niveis 01 (central de atendimento\ 02 tsuporte presencial) e 033 [gestão de alIvos) -CT-1S/2017 2 000.000.oojj Alta 1
Manutenção oe infraestrutura de Datacenter, 1nclumdo UPS e Sistema de Refngeraçao. para atender demandas4 da EPL pelo penedo de doze meses -CT-1812017 1 1 sa.300.ooj j Alta
1
SeíVlços de locaçao de veicules de pequeno e médio porte. sem e com mo1onstas hat>illlados nas categonas 5 correspondentes para atender as necessidades da EPL em Brasília -CT-0512014 s10.ooo.oojj Alta
1
6 1 Serv,ços contmuados de recepaornsta. copeira, garçom, carregador e encarre~ado J eral incluido o fornec1mento dos insumos necess~nos ao atendimento das necessidades da PL. T -11/2016 Alta 780 ººº·ºº''
7 1 !Plano Anual de Caoac1lação da EPL 723 000 0011 Alta
1 Serviços de vigilância desarmada, dnxna e noturna para atender as dependênaas da EPL em Brasilia . DF .8 CT-2212017 Alta 641 ººº·ºº"D
Serviços de Agente de Integração para atuar como auXJl,ar na admonostração do programa de concessão de
pff:,i~:~t~~ ol~~igan~~,l.°~i~t~~~e;i~gi studantes de nivel supenor no âmbito da Empresa de 479 ooo.ooll Alta 21
10 IIForneamento de energia elétnca -CEB -CT 1912018 420.000 ºº'1 Alta
11 1 Serviços de manutençac predial com romec1mento de peças equipamentos matenais e mâ~-obra na forma 1 estabetecada nas ~anilhas de serviços e insumos diversos descntos no SINAPI. CT-2612017 338 668 ooll Alia
12 liPrestação de seMços conunuados de limpeza e conservação nas dependências da EPL • CT-12/2017 305 221 ºº'1 Alia
1 Compra direta de passagens aereas nacona1s \Sem 1ntermed1ação de agências de viagens) -passagens13 nacionais Alia 200 ººº·ºº'r
14 lis eguro Corpora11vo da EPL -CT 0812018 22noo.ooj 1 Alta
1 Servrços de suporte técnico e manutençs preventiva e corretiva para os equipamentos de mfraestrutura de TI 15 da EPL • CT-11120 17 158 ooo,oojj Alta 1
16 11Serviço de locação de impressoras {Outsourang) -CT09/201 S 154 122.0011 Alta 1
[]Serviço de a1,_encIamento de transporte terrestre para atender os profiss1ona,s e colaboradores. exclusivamente
a ser11ço da PL, com emprego de ferramentas de gestão por meio do Tax1. Locadoras ou Serviços de
Transporte lnd1V1dual Pnvado de Passageiro baseado em Tecnologias de Comurncaçáo de Rede-STIPs -3600000I~
CT-12/ 20178
Serviços de Agenciamento de Viagens que compreende a reserva errnssão marcação. remarcação e
cancelamento de 01lhetes de passagens aéreas nacionais e 1nternaClona1s, por meio de atendimento remoto Alta 200 000 ooll
(e-mail e telefone) -CT-02/2018
19 Serviço de publ,adade legal impressa e/oo eletrica -CT-2912017 Alta50.000 ºº"
Serviços de telefonia movei pessoal lSMP) e serviço de telefonia mel comutado lSTFC;. com rorneamento de 20 aparelhos ern regime de comodato. CT-11/2015 10.000.ooj j Alta
Serviço tetef1co fixo comutado -STFC. por meio de entracamento E 1 com dJspon1b1l1zaçâo de ramais DDR a21 ser executado da forma contínua na EPL -CT -15J2018 sooooooj j Alta
Serv,ços de publicação no O1âno Of1e1al da Uniao, de atos otic1a1s a demais maténas de interesse da EPL .22 CT20/2013 60.000,0011 Alta
Locaçao de aspaço fis1co localizado na cobenura. da Torre "C" para instalação de uma Torre de resfnamento de23 Ar Cond;c;onado para sala segura da EPL -CT-261 2013 60.ooo.ooi r Alta
1 Licenaamento de contel.ldos notioosos e informes eeonm1cos e financeiros "on hne · e em tempo real, por me,o 24 do Software BROAOCAST -CT-2712017 58.000.0011 Alta
25 IIPreslaç3o de ser11ço e venda de produtos postais -CT-OS/2018 504 00.ooll Alta
26 1 Services pl.lbhcos de abastecimento de âgua e esgotamento sannáno para as dependências da EPL CT-0t /2013 37.857 4411 Alta 1

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

1rec11ços de auditoria 1ndependenIe nas demonstraçs contábeis trimestra,s elaboradas com base em dados do 1 Sistema Integrado :le Adm1nisrraçao Fmanceira do Governo Federal -SIAFI e a Lei das Sociedades An mas

Alta

18 000,001 de acordo com as práticas comàbe s adotadas no Brasil pelo Comitê de Proced1menIos Contàbe1s -CPC

CT-0412017

8 lICessao de uso de licença de software para atender o s,stema de c0<1tab1hdade das sociedades animas para contabllIzação de atos e faros escnturarao cantabil fiscal e patrimon ai, com geração dos seguintes demonstrativos· balancetes de venficaç o d1ãno e razão, bem como as Demonstraçs F1nanc01ras conforme a s•1oooll~ Lei n• 6 404176 . CT-1012016

29 jlCcnfecção e torneamento. sob demanda de canmbos a/ou acessos para canmb -CT-0412016 1 3 300 oojl Alta

1 30 liserviço de uso e manutenção do Sistema de Patnm10 e Almoxanlado tSIADSJ-CT-0812016 18 000 0011 Alta

0IServiços de ass,natura anual para acesso aos serviços do Sistema ConlratosGov que possib1h1e o lançamento das informaçs dos contratos. adItIvos apost lamentos pagamentos acompanhamento da gestão Alta

8 ooo.ooll

fis1co-finance1ra -OL-03/2017 1

1'Contratação de empresa especiahzada em manutenção. prevenl1va e corretiva de relio ponto biomélnco

A1ta

32 3.600 ooil

CT-3012017 11

33 llser,,,,ços de traduçs 65 soo ooll AJta

1 li

34 1jAqu1s1çào de matenaIs de consumo e expediente para atender ~s necessidades da EPL 40 000.0011 Alta

35 l!Acesso á Internet da Rede G1gaCandanga 81 000.0011 Alta

1 li

1 36 llo1ánas nac,ona,s li 85 ooo ooll Alta 1

37 ll □1ár1as ,ntemacIonaIs 44 000,0011 Alta

1 li 1

li 18.384.778,441

liSub-Total

	NOVAS CONTRATAÇÕES INVESTIMENTO
	Oescriçao 1 1	Valor li	Prioridade
	38 1 IAdquinr estaçs de trabalho li	1soooo.ooll	Alta
	39 1 !Adquirir NotebOO<S li	100 ooo.ool 1	Alta
	40 i1Adqu1nr Moo-tores li	100.000.0011	Alta
	4\ II"-dquinr I,cenças de software para leitura. ed ção. conversao, agrupamento rev,são de arquivos em formatoPDF 11	50.000 0011	Ba xa
	42 1 AqU1s1ção de matenaIs para compor a s instalaçs tisicas da Biblioteca da EPL. 11	70 000 0011	Baoca
	1Aqu1s1çào de matenaIs b bhograficos estrange ras, a ser realizado de forma parcetada. necessána a43 1mplementaçào e atualIzaç.ao do acervo b1bhogrãfico da EPL.		35 000 ºº"	Baixa
	1AquIsI~ de matenaIs btbliogrãficos nacionais a ser reahzado de forma parcelada. necessana á implementação44 e :1tua 1zaçaa do acervo b1bhográfico da EPL.		34 368 ooil	Baixa
1	45 l l~quis1ção de fragmenladora de papel	10 000.0011	Baixa
1	46 1 IAqu,s1ção de headsel	1000.0011	Baixa
1	j Sub-Total	646.368,0011

NOVAS CONTRATAÇÕES -CUSTEIO

Descrtçao Valor Prioridade

1 47 11 MaoutMção e a1uahzação da sonware para orçamento e olaee1ame1110 de ooras li 20000.0011 Alta

li li li

1 1 li 1

48 j !Software JundIco 10 000.0011 Alta lisub-Total 11 30.000,00jl

j!Total Geral 19.061.146,4411

2 -PROJETOS PLOA 2019 -PAC

PROJETO DI	Valor li	1
liENGENHARIA E INFRAESTRUTURA	li	57,467.7181
1Elaboração de Estudos de V1ab hdade Técnica Econica e Amb,ental -EVTEA de v,sando a Concessão 1 de Trechos RodovIano BR-364/RO-MT (km) -(RS 12.000,00/Km)	1	9 672 oool
1 Elaboração de Estudos de ViabIhdade T écrnca Econica e AmbIenlal -EVTEA visando a Concessao de 2 Trechos Rodov1ânos (km1 (RS 12.000 00/KmJ • verso	1	15 800 oool
1Contratação de ._poI0 Técnico Espec,al,zado. via PNUD para definição de Metodologia para PrecIficação3 Parametnzada de Obras RodoV1ánas	1	2 soo oool
1Contratação de Apoio T écn1co EspecIahzado via PNUD para atualIzaç:.io de estud os de T ermInaIs4 Portuános 1quanbdade de estudos aIual1ZadOSJ	1	295 7181
1Elaboraçao de Estudos de V1aoIhdade Tecrnca. Econ1ca e Amtaental -EVTEA visando a Concessão da5 EF 151. trecho SP.'RS	1	15.ooo ooo\
6 l!Elaboraçao de Modetagem de Estuoo de Concessão H1drov1âna	li	200.0001
7 1 !Gerenciamento de At1v1dades Técn1cas da DPL	li	3000.0001
8 II Elaboraç.ao de ProJeto Básico e Executivo rodovia Llndem -M abura H1ll1Guyana	li	10 ooo oool

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

1 PESQUISA E DESENVOLVIMENTO LOGÍSTICO

5.290.538 1

9 1!Termo Ide execução descentrahzada -Estudos de Investimentos em Transportes 450.0001 10 llrermo de execu<;ao descemrahzada -Apnmoramenlo PNUONTL 1.809.1441 11 liNova conu-atação -Extração dos dados da Nota •iscai Eletrica soo.oool 12 !!contrato 0912017 -Empresa de Imagem 10a 92oj 13 1IAqu1s1ção de Software (Plug-n, Geo Analyt1cs para o Qhk 229.2001 14 llcontratação de horas de Consultona para o QLIK 150.oool 15 liserviço de deserwolvirnento e tes1es de sistemas iFabnca de Software) 19230041 16 lls er11ço de contagem de oontos de função (Escrno de Métrica) 120.2701

liMOBILIDADE 5.595.9361

[] Consultona/Assessona -Setor publico e pnvado-Oesenvolv1mento de metodologia para elaboração de

estudos de avahaçao de externahdades da Implan1ação de serviços de transporte ferrovIano de

passageiros"'

1 157.7301 1 Estudos e ProJetos de Viab1hdade Técrnco-Econ1ca -Srnução de Passageiros na malha remanescente

dos contratos de concessào ferrov1ana

1.aoo.oool

1 Estudos e ProJetos de Viab11tdade Técrnco-Econica. Solução ae Passageiros na Região Integrada de

Desenvolvimento do Distrito Federa! e Entorno (RlDE/DF)"

2.638 2061

IIMEIO AMBIENTE 15.470.000 1

20 l!BR-101/BA -contrato em andamento 1.400.0001 21 11BR-153/íQIGO -contrato em andamento 900.0001 22 11BR-476/1531282/PRISC -contrato em andamento 750 oool 23 11BR-3651364/MG/GO -contrato em andamento 400.0001

1 24 liBR-262/MG -contrato em andamento 1.300 oool

1 25 11BR-3641060/MT/GO -contrato em andamento 670.0001

1 26 liBR-364/RO -contrato em aodamento 2.350.oool

1 1

27 11 Estudos das Cavidades Naturais • BR-040 • contrato em andamento aoooool 28 IIBR-163/MS • contraio em andamento 400 oool

1 1 29 11FERROGRÃO • Componente indígena s.000.000I 30 liPagamento de taxas e licenças 1.500.0001

liTECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO 6.950,000 1

[] Aqu1s1ção elou renova~ e AtualIzaç.ão de hcença M,crossoft (das Suites de Escritono Office 365 para

estaçs de trabalho. Istema Operacional para estaçs de trabalho . Operaoonal para servidores

Operaoonal para noteboo~s. licenças do Proiect Profess1onal (gestao de proietos} Licenças do ProIect

SetVer (licença servidor para rerramentas de gestão de projetos> Licenças do Visio Profess1onal

2 000.000

!ferramenta para cnação de diagramas,. L,cenças do Sharepoint Server (plataforma de colaboração).

licenças do SQL Server \banco de dados\, l1cerças do Skype Server <permite a comunicação pela

Internet através de conexs de voz e video), Licenças do Exchange Server (hcença serv1dor para correto

eletrico)}

Adqumr solução de grande capacidade de amnazenamento de dados (storage). Tem como obJe~vo o

GG armazenamento de dados em um dispositivo que pode guarda-los durante um longo tempo e serem

2.500.000

recuperados no momento em que seJam necessãnos.

8 Adoumr solução de prot~o contra ameaças o/ue explorem vulnerab•lidades de sistemas recém

identificadas por usuários mal 1ntenc1onados { ulnerab1hdades Zero Day)_Tem como obJet1vo gerar

700 000

proteção contra ameaças desconhecidas pnnooalmente direcionadas as esferas governamentais.

AquIsIção de soluç~o de segurança para ap(Icaçs weo (ataques de negação de serv,ço tirewall de aplicaçs. segurança na resolução de nomes de Internet balanceamento de carga) fundamental para

600 000

inspecionar o tráfego da rede em tempo real em busca de padrs causados por intrusos ou abusos de

usuános e bloqueá-los.

8 85

d !:~~~~;c8

~~s~~rdr~:1fi~~~-~si~~~~~~deent~s~617.6~~C:ºn~:gnv: o~ ~~~fcºbt!~~~ti~i;

os eventos gerados por diversas aplicaçs de segurança (ta1s como firewalls prox1es, sistemas de

500 000

prevençao a ntrus3o (IPS) e ant1v111..1s se1am coletados, nomiahzados am,azenados e correlacionados o

que possIb1hta uma rãpida dent1ficaçao e resposta aos 1nc1demes

G Aqu1s1çào de solução de proteção de senhas das contas de rede ou de sistemas (cofre de senhas).

aol1cat,vo para armazenar as credencIa1s do usuáno em um local seguro e essas informaçs são

100 000

cnptografadas Quando armazenadas em disco. 1 Aqu1s1ção de solução que exige 2 (dOISJ falares de autenticação de contas de rede e sistemas. Tem como

50.000

1 37 : 0DJetrvo gerar um maior grau de proteção no acesso das aplicaçs mv1ab1hzando ataques de força bruta 38 1!serviço de computação em nuvem pnvada ou plica 500.000

1 TOTAL 90.774.191

1 1

3.6.3 -PREVISÃO DE, NO MÍNIMO, 40 HORAS DE CAPACITAÇÃO PARA CADA AUDITOR INTERNO, INCLUINDO O RESPONSÁVEL PELA UAIG

As açs de capacitação dos Técnicos da Audint dar-se-ão pela participação em cursos, seminários, congressos, dentre outros, buscando continuamente conhecimentos técnicos que promovam o fortalecimento das atividades da Auditoria Interna. abordando os seguinte os temas:

1) A Lei nº 13.303/2016 e as normas de governança corporativa para as estatais;

2) As contrataçes de bens e serviços de acordo com a Lei nº 13.303/2016;

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

3) Metodologia e planejamento de auditoria;

4) Auditoria interna e controles internos governamentais;

5) Auditoria e análise de risco na gestão de processos;

6) Utilização da ferramenta Tesouro Gerencial para consultas e elaboração de relatios no planejamento da auditoria ;

7) Gerenciamento de projetos; e

8) Integridade e compliance nas estatais. Os investimentos em cursos de capacitação são imprescindíveis para acompanhar as mudanças na gestão

plica e os benefícios de um trabalho bem executado. Nesse sentido, as estimativas de horas encontram-se detalhados no quadro a seguir:

1	TIPO DE ATIVIDADE	li	NOME	li	~• DE HORAS AULA	li
1Lauro César de Vasconcelos	li	80	1IAud,tor Interno	1
Cursos Congressos, Seminários	Conferências	IJ,vago Grangearo Ferrar	li	80	llcoordenador Adjunto	1
etc	1Dulce Peixoto Nunes Coelho	li	80	IIAss,stente Técrnco	1
	l1vete Medeiros Luz Barbosa	li	80	IIAssessor Técnico	1
!TOTAL DE HDRAS/CAPACITAÇAO	li	320	li

Vale ressaltar que esse é o mínimo de horas previstas, podendo ser realizados outros tipos de capacitação, todavia, essa previsão pode restar prejudicada caso haja contingenciamento de recursos priorizando atividades finalísticas. como ocorreu no exercício de 2018.

3.6.4 -PREVISÃO DA ATIVIDADE DE MONITORAMENTO DAS RECOMENDAÇÕES EMITIDAS EM TRABALHOS ANTERIORES E AINDA NÃO IMPLEMENTADAS PELA UNIDADE AUDITADA

Em 2017 foi iniciado um trabalho com o objetivo de tratar o estoque de recomendaçs emitidas pela Audint em relatios de exercícios anteriores. que se encontravam pendentes de atendimento.

Quando o trabalho foi iniciado havia 53 recomendaçs pendentes, referentes a relatios de auditoria produzidos nos exercícios de 2013 a 2016, cujo tratamento foi realizado por etapas. Desse total, 29 recomendaçs permaneceram na situação de pendentes, e se encontram consignadas no Relatio de Auditoria nº 02/2018.

Todavia, o trabalho não pe ser concluído e sua continuidade será dada neste exercício com ação especifica neste Paint.

Vale ressaltar que o relatio de auditoria acima citado está inserido no Siaudi, e o monitoramento das recomendaçs. tanto deste relatio como de todos os produzidos pela Audint em 2017 e 2018, já está sendo realizado por meio do referido sistema.

3.6.5 -RELAÇÃO DAS ATIVIDADES A SEREM REALIZADAS PARA FINS DE GESTÃO E MELHORIA DA QUALIDADE DA ATIVIDADE DE AUDITORIA INTERNA GOVERNAMENTAL

As açs da Auditoria a serem realizadas em 2019 visando a gestão e melhoria da qualidade da atividade da Audint serão.

1) Capacitação dos colaboradores em exercício na Audint;

2) Atualização e revisão do Manual de Auditoria Interna da EPL:

3) Revisão dos Roteiros e Check-lists para aplicação nas açes de auditorias:

4) Consolidação do Sistema de Auditoria Interna -Siaudi no âmbito da Empresa, que apresentará os

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

Empr"':! 1 d.;. F-lcmt?1rnr,.i:-r·ro ~ Log1 t1ca _

A ud,bna lnf.,.rnJ

seguintes resultados:

a) Economicidade em virtude da eliminação de papel;

b) Melhoria da interação entre auditor e auditado;

c) Segurança de dados e informaçes;

d) Modernidade tecnolica;

e) Ganho de eficiência e celeridade processual.

f) Fácil acesso às informaçs tanto pelas unidades internas como pelos gãos externos;

g) Fortalecimento dos controles internos e a mitigação de riscos;

h) Padronização de relatios;

i) Redução de tempo de trabalho;

j) Análise dos riscos corporativos;

k) Acompanhamento on tine da implementação das recomendaçs da Audint;

1) Disponibilização das normas internas e da legislação federal.

3.6.6 -INDICAÇÃO DE COMO SERÃO TRATADAS AS DEMANDAS EXTRAORDINÁRIAS RECEBIDAS PELA UAIG DURANTE A REALIZAÇÃO DO PAINT

As demandas extraordinárias recebidas pela Audint estão previstas na Reserva Técnica e Demandas Externas demonstradas a seguir:

ltern	I!	DISCRIMINAÇAO	{d/H/h)	06JETIVO	1
	Atw1dades 00 assessoramento aalta ~d.m1n,straç.ao		Visa assessorar a alta ~dm·nistraçao
1 -Re5,erva Técnica	da EPL Reun1ao de Grupos de Trabalho: Em1ssao de	30x2x8"480	da EPL em a,versos assuntos
	1 Pareceres. Notas e Informes de Auditona etc.
	Acompanhamento de traba·hos de aud1tona (aprno quando da reahzaçãa de auditona pela C1set1PR)	20x2x8=320
			Atendimento ao Controle Interno
	Acompanhamento das d1hgénc,as e elaboraç,lo de minuta de resposta ás solrc1taçs	20x1x8=320
li Demanda Externa	Acompanhamento de recomendaçs e 1 ~=t~~~=~~e~e~:~t;~~ ~:g~6fsº na elat>0raç~	19x1x10=152

::=========:::::1 Atendimento ao Controle Externo Acompanhamento das diligências quanto a prazos e 1 respostas bem como formulação das minutas de 20XIX10•160

respostas ::==========:~===========:!

SUB-TOTAL DE HORAS/HOMEM 11 1.432

3.6.7 -EXPOSIÇÃO DAS PREMISSAS, RESTRIÇÕES E RISCOS ASSOCIADOS À EXECUÇÃO DO PAINT

Na elaboração do Paint foram observadas as seguintes premissas: Planejamento Estratégico da empresa; trabalhos realizados pela CGU e CISET; trabalhos realizados pela Audint; processos considerados como de maior relevância, materialidade e criticidade; e sugests e determinaçs dos Órgãos Colegiados

Com relação às restriçs que podem interferir na execução do Paint, destacamos o contingenciamento de recursos, que pode interferir na ação de capacitação, e as demandas da Alta Administração ou dos Conselhos e Comitês para realização de auditorias especiais.

Quanto aos riscos associados à execução do Paint. podemos enumerar os seguintes: a inobservância das recomendaçs emitidas pela Audint; a falta de utilização do Siaudi por parte da unidade auditada e a falta de indicadores de desempenho.

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

3.6.8 -APÊNDICE CONTENDO A DESCRIÇÃO DA METODOLOGIA UTILIZADA PARA SELEÇÃO DOS TRABALHOS DE AUDITORIA COM BASE NA AVALIAÇÃO DE RISCOS

A seleção dos trabalhos não teve como base a avaliação de riscos, e sim as premissas relacionadas no item anterior.

4 -CONSIDERAÇÕES FINAIS

Oportuno salientar. mais uma vez, que, em face das readequaçs organizacionais implementadas pela assunção do novo governo a partir de abril de 2016, definiçes de políticas plicas e como consequência também da reorganização vinculativa que a EPL passou a ter, por força da criação da Secretaria do Programa de Parcerias de Investimentos -PPI, a Empresa tem exercitado adequação de realinhamento em seu Mapa Estratégico, inclusive quanto à identificação dos processos, sua priorização, implantação e implementação.

Com vistas a atuação preventiva, pedagica e de atender às necessidades da Empresa. pretende-se continuamente implementar atividades mediante o aprimoramento qualitativo e consubstancial das açs de auditoria interna. a formação de uma equipe multidisciplinar, ajustando a manualização dos procedimentos de auditoria e o aprimoramento de técnicas e métodos de trabalhos.

Desta maneira, vislumbra-se que a Auditoria Interna da EPL, cumprindo suas competências regimentais, ao assessorar a organização na consecução de seus objetivos institucionais, ao propor melhorias nos controles internos administrativos, bem como, elaborar soluçs mitigadoras dos riscos identificados, contribuirá, de forma objetiva, disciplinada e independente, com o processo de governança corporativa desta Empresa Plica.

Brasília. 22 de janeiro de 2019

5 -ANEXO 1 -AÇÕES DO PA

Objetivos

Açao de

Escopo do Trabalho

Avallaçao

Penodo de

LJ Dias

Conhecimentos Auditoria

Sumária

execuçao

tels

H/H

D Risco

inerente ao

objeto

auditado e

sua relevância

LJLJ

Elabo<a<;ao do

Relatar sobre as Atender o art. 14

O RAINT

21,01 a 08102

240

Instrução Relato de

atividades de audiloria

da Instrução

relata os

Normativa CGU

Alividaaes da

interna em função das

Normativa CGU

lrabalhos

nº 9. de Auditoria

açs plane;adas no

n' 24 de

realizados no

9110/2018

Interna PAINT/2018, incluindo

1711 112015

exerciao

RAINT,'2018

tamcem as açs não

antenor e Atendimento à

p,ane1adas

1nd1ca as

IN CGU N'

racomendaç

24120150

pendentes de Decreto n11

pro..,1dências

3 591 12000

que deverão

ser ob;eto de

acompanhame,

o da Audint

Açs de Ven~cação dos

Venficar a

Verificar as

11103 a 05104

Norma interna e

Controle

dados11nformaçs

cons1stênc1a das

informaçs

legislação

Oianas e exigidos pe(os informaçs am

constantes nas

pertinente ao

Passagens

normativos nternos,

confronto com

documentos

assunto.

CGU eTCU os compro,antes

apresentados

DDDD

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

Contr1bu1ção da Auditoria Interna no Relato de	3	Prestar informaçs e Emitir o Parecer de Auditona Interna	Emissão de parecer sobre aspectos demandados	Obngatonedad em regulamento do TCU,	02 a 24105	2	17	8	272	IN/TCU n• 6312010 DNITCU nº '6112017;
Gestão do exerciao de		pelo TCU. relativo as	rnfom,açoas rele\lantes sob					Portaria TCU sobre as contas
2018 Atendimento a Dec1sao		contas oa gest~o da EPL do exercício de	a responsabilida da Aud;toria					para o exerc1cio Sistema e.contas TCU
NDJmat111a do		2018	lntema.					e
TCU
Processos da ârea me•o Lic:taçs e Contralos	4	Analise dos processos l1c1tatos e contratas escolhidos por amostragem. conforme cnténos de relevanc1a	Verrficar os processos. as rotinas e a aplicação das normas	Riscos de 1rregulandade nos processos l1e1tat6nos podendo	02/05 a 09/07	2	48	8	768	Le, n' 13.303 de 30/0612016 e dema,s legislação pertinente ao
		risco e malenalldade,	existentes, a	ocas onar						asst.Jnto
		com destaque para 1 c,taçs de grande	conformidade dos atos. os	compras e contralaçs
	•1ulto realizadas ao final	sistemas	indevidas.
	do exercício antenor	ut1112ados	ocasionando
	pregão que tenha por ob1eto o reg,stro de preços adess à ata		ma adm1nistraçao dos recursos.
	~:ar~ilJ:~~ ~:nea~s		A relevância da auditor a
	exerciao		em L1ataçs
		e Contratos é
		essencial para
		assegurar o
		cumpnmento
		da leg1slaç3o
		vigente e
		avaliar a
		u111 zaçào de
		recursos
		publicas
Processos da área final1st1ca Contratos de elaboração de	= 5	Processos. rotJnas e conformidades nas areas f1na1tst1cas da Empresa envolvendo	Venficar os processos. as rotinas e as normas	Riscos de fragilidade e ausência na 1mplemen1ação	17105 a 21012	3	154	;:== :::= a 3696	Planejamento estratégico (PPIe EPL). lermos de ajustes; e
estudos de engenhana e da area de		os contratos de elaboração de estudos de engeotiaria visando	aplicadas. cumpnmento dos termos	e no cumprimento dos proJetos					leg,slação correlata
meio amb·ente		a concessão de	aJustados e	governamenta1
		trechos rodov1anos e	avaliar os	de concesss
		da área de me10	resultados	e de
		ambiente	alcançados	licenciamento
		ambiental
		lden!ficar	Há relevância
		potenciais nscos	na medida em
		e fragilidades	que novos
		dos processos	preceitos e
		Que possam	programas
		preiud1car ou	foram
		inviabilizar o	estipulados,
		desenvolvimento	bem como
		da missão	nova
		1nst1tuciona! da	competência
		Empresa	fo1 atnbuida à
		EPL, a teor do
		Programa de
		Parceria e
		Investimentos
		-PPI.
~
Ação de	6	Atestar a integridade e	Avahar· os	Os 1nd1cadores	05 a 26108	2	16	8	256	P1aneiamento
Cootroe Indicadores de		confiablltdade dos indicadores de	resultados alcançados p~a	medem resultado da						Estrateg1co Indicadores da
Desempenho		desempenho e o	empresa em	emoresa. e						desempenho
		cumpnmento dos	comparação aos	alraves deles
		ob1et1vos estratégicos	ind1ces previstos	e possível
			no Plane1amanto	acompanhar
			Es1ra1eg1co a	se metas
			adequação dos	traçadas foram
			indicadores de	alcançadas
		desempenho em relação ao que a
		empresa
		pretende medir e
		ao respectivo
		Ob1et1vo
		Estratégico e a
		confiabil1dade
		das fontes dos
		dados utihzados
		para o cálculo do
		indicador

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019 17

Conselhos e Comitês	7	Assessorar o Conselho de A<!m,,.straçao na tomada de dec,sao e no cumpnmeoto de sua m1ssao 1nsutuaonal Assessorar o Comitê de Auditor,a de acordo com a Lei 13.303,2016, Decreto nº8.945/2016 e d1spos1çs estatutâr as 3) Auxiliar o Conselho Fiscal no cumpnmento de sua missão inslituc:onal.	Assessoramento aos Conselhos e Cam,tê :le Aud1tor1a no desempenho e ra ef1cáaa de suas allv1dades	Auxiliar a m1ssao dos Conselhos de Adrn1rnstração e Fiscal e o Comitê de Aud1tona	Ourante o exercic10 (Ao menos 1 reunião mensal para cada Colegiado)	2	36	3	216	Le,s nº 6.404176, 13.30312016 e nº 12.743,'2012 Estatuto Soc,al e ~p['p(~~:s~~ da EPL
8 E~!1~mffg1io Atendimento IN CGU nº 0912018 '-Acompanham e 09 e monitoramento de prov1dénc1as A1end1mento a IN CGU nº 03,2017 = Capac1taçao 10 da equ,pe	Elaboração das metas. planos. 00Jetlvos. programas e polit1cas. planejamento do piano de trabalho para o prximo exercioo. Acompanhamento de prov1dênc1as ern relação as recomendaçs de aud1lonas de exercic10 antenores em1t1das pela Aud,nt e pela CGUiC,sevPR	Atender a INICGU nº 9 de 0911012018 Monitoramento Atender a INICGU nº 9 de 091'012018	O r,sco ocorre no descumpnmenl da 1091slaçao \11gente. Relevanc,a q1..anto a s1stemat1zação das at1\11dades para o desenvol•,1men das atl\lldades de aud,tor a duran1e o exerc1c10. o cumprimento às recornendaçe constitui o adimplemento pelos gestores das açs corretivas e implementador conferindo a segurança efebv1dade e melhores praucas dos processos e. por fim, a melhoria dos seus controles internos e a m,t,gaçao de riscos Capacitar os colaboradores da Aud1nt para a execução de seus trabalhos, bem como prop,ciar um conhec menta mais aprofundado nas matenas relacionadas, tendo como resultado um aprimoramento da capac,taçao técn,ca de seu quadro	23109 a 11,10 Durante o exercício Durante o exerc1c o	2 15 2 === 10 ~ -4 10	8 8 = 8	240 160 = 320	lnslrução Normat111a/CGU nº09 de 09110/2018 IN CGU nº 0312017 IN CGU N"9/2018 P,anos de acompanhament
Reserva Tecrnca	1'		At1\11dades de assessoramento a alta Administração da EPL; Reunis de Grucos de Trabalho Emissão de Pareceres Notas e Informes de Aud1tona etc.	Assessoramen	Durante o exerc1ao	1	32	8	256

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

En•p, .. o d• Planei m,~111 ~ Logr 1r, 1 e A

"-ud1f,:,no lntHnCJ

Demanda

Acompanhamem

Assessoramen

Durante o Externa

exercic10 c!Ud1tona dos

de trabalhos de

Orgaos de

Controle Interno

D Acompanhament

Assessoramen

Durante o exercic10

□□□□□

de drligénoas dos Órgãos de

Controle Interno

D Acompanhament

Assessoramen

Durante o de d1!igêrcias

□□□□□

exercic10

dos rg:los de Controle Externo

D Durante o exercício Acompanhament

Assessoramen

□□□□□

detemunaçs e recorpendaçOes

dos Orgaos de Controle Ex1erno

TOTAL DE HOMENS/HORA ..................

□□□□□

ILJI

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

6 -ANEXO 11 -LEVANTAMENTO DE RISCOS -ÁREA FINALÍSTICA

6.1 -GERÊNCIA DE INFRAESTRUTURA -GEINF

Iniciativa Estratégica Ex Nome do Pro1eto 1 Cootratação de Estudos e ProJetos 2 Monitorament e análise de estudos ldentlflcaçao ICategorizaça Classificaçao Probabilidad IImpactoIIAvaliaçãtl Resposta li Mitlgaçao Qual é o risco 1.1 Não ter orçamento 12 Publicaçs de PMl"s pelo MTPA 1.3 Equipe reduzida para analise dos estudos 1.4 Falta de Carteira de Pro1etos 1.5 Forma de contratação 2 1 Oual,dade dos estudos 2 2 Prazo de análi se dos estudos ~-Aceitar Ambiental. Estratég1co. Somat M1t1garou Valor de Probao1h1 dB:fuz,r O que fazer?Conformidade Financeiro, Valor de 0-5 0-5 e Transferir ouEconico... Operacional .. impacto compartllhar 1 Evitar Gestão1umo ao m1ms1éno dos transportes Economco Financeiro 3 5 ALTO MITIGAR para possibilitar a contratação de estudos pela EPL Gestao Iunto ao m1n1sténo dos transportes Econico Estratégico 3 3 MÉDIO REDUZIR para poss1b1l1tar a comrataçâo de estudos pela EPL E] □DBEJ ""'"•"de pessoal, 4 ALTO MITIGAR readequação Estratégico do Quadro de pessoal da EPL G!sát~~~to Conformidade Estratégico 3 4 ALTO MITIGAR para a condusão do PNL □□□□□□=1F:~·Es1ata1s 13 303/2016 □DBBAcompanhan Conformidade Estrateg1co tecmco na elaboração dos estudos □DBB Pnonzaçao Conformidade Estrateg1co adequada da carteira de pro1etos 1 Plano de 1 Prazo 1 Responsável Ação Como Quando fazer? fazer? Quem fará? Prrorizar no orçamento 1 ano anterior da EPL a do Orçamento O,retorra contratafo de estu os Demonstrar a capacidade técnica da Diretoria em EPL para c~iu;,~n~~contratação Continuo e elaboraçao de estudos tecrncos Ação em Bconiunto dunto à Diretoria em EPES, c~nlu:r~ºn~?amcontratação de gerenc1amer de projetos Instituir o Comitê(?) para propor soluçs Diretoria em logísticas ;~iU:r~n;~~Junto ao ContinuoPNLde (GEINF e forma se GEPDL) obter a Caílelfa de Proietos □□□Equipe EIJ1ecn1ca qualificada nto com aIuaçao continua na elaboração dos esludos Alinhamento Bentre o MTPA, SPPI e EPL para O!retonadefimçao de pr1or1dades

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

B ao MTPA

Contratação

3.1 Proieto

A cada orojeto

GEINF e

de obra

Esiratég1co e

4 MEDIO ACEITAR

soJut~ar os

sem

Diretoria

Financeiro

plica.

atratividades

ppp

id~~~~~~Jos

□DBB ~""'"

na carteffa

de projetos

Ourante a estruturaçade proJetosEstrutura~o

realizar

de Protetos

reunis Apresentar o

Junto as

1nstitu1çs

3.2

proJeto Junto A cada projeto

GEINF eEstratégico e

financeirasFinanciab1lida Econ100

BAIXO

MITIGAR

aos bancos

DiretoriaFinanceiro

financiadores

de forma a ter um alinhamento

de premissas do proJeto

do proieto

6.2 -GERÊNCIA DE MOBILIDADE -GEMOB

Iniciativa Estratêgica Ex. Nome do Pro1eto 1. Acordo de Cooperação -ecnica nº 3/17 -Fundação Dom Cabral. 2. Utilização do Software Ouantm D D Identificação Categorizaçã Classificaça Probabilidad 81Avaliação li Resposta li Mitigação 1 Estratégico. Ambiental Financeiro. Aceitar Cooformidade Operacional. Mult1plicl'J:.o Mitigar ou Qual é o nsco Segurança Valor de reouzirEconico. da Valor de 0-5 0-5 Probabilí adE Transferir O que fazer? Pessoal, e impacto Tecnolico Informação ou Fraude e compartilhar Corrupção Evitar 1.1 Nêo Monitorar receoImento prazos e dos produtos Cooform1dade Operaciona 3 2 6 M1t1gar Estabelecer no prazo comumcaç.:m previsto eficiente '-12 Obter □□□a~-~..produto Conformidade Operacional 4 8 M1t1gar at1v1da_des nsatisfato parc1a1s. = 2.1 Base de dados {inputs) indisponível f Providenciar parcialm Tecnolico Operacional 4 4 16 M1ugar bases disponível/ atualizadas e desatualizada compat1vets '---2.2 Demanda 1,-~=1 □□□Bde uso do Elaborar plano softvvare Operacional para uso do 1ncompatlvel software. (alta/baixa) E] □D□B Dispor de 2.3 parque C apacidade tecnot1co de Operacional que atenda as necessidades processament de1nsufic1ente processamente 2.4 Comprometim lt0 de Criar profissional mecanismos automatizadosQualificado Pessoal Operacional 5 4 20 M1t1gar para execução em atividades rotineiras e de reunas nao oPeraciona1s. aulomatizadai Plano de 1 Prazo 11 Responsável 1Ação Como Quando fazer? fazer? Quem farà? Planilhas de controle Alertar/Cor nicar responsãvE (e Conforme COMOBsubstituto} cronograma por e-mail. telefone ofíaos etc Solicitar Bdocumento Conformeparciais Realizar cronograma reunis. CnarGT para dIagnos1c, e def1rnr metodolog1 Is. solicitar Conforme Gerências DPL infOímaç de diagntico. parceiros e gerar bases sat1sfala CriarGT 1~,,.1para Gerenc1as planeiar o DPL, com uso do coordenaçao software. GEMOB Avahar situação e estabelece prov1dén0 30/0812018 Gerênaas DPL e GELTI e prioridade, Estabelece plano de Uabalho para Gerências automatiza ~o de rotinas 30108/2018 DPL. coordenadoJLmtoa pela CONIL contratos para esse fim.

Plano Anual de Auditoria Interna -PA/NT -exercício 2019

□'·~·-~a □□□Bno numero de Treinar novos profiss,onais Pessoal Operac1ona colaboradores capacitados D" 1-~~,-1 □□□B Verificar o lnterrupçao protocolo de de Operacional atuação nos casos do nsco funcionamentc ident1ficado. do servidDf D 3 Ligaçao de Transpone de Passage,ros Bras1l1a-Luz1Ar 4 .o.val1açao de Externahdade~ no Transporte FerroV1áno de Passage.ros \TFP). 1-~'""'"1 □□□EJoo••·2.7 polllIca de ReInicIaIizaça, Operacional 3 3 Reduzir atuaIIzaçao dodo se<•Ji00( ser11dor Cnar mecanismo de monitoramento do uso da capacidade de 2.8 processamente Esgotamento do servidor a da ser visua11zado capacidade de forma de Tecnol,co Operacional 3 4 12 Mitigar simultânea aos processament usuãnos com por acessos acesso remoto s1multaneos ao servidor de usuanos dedicado ao QUANTM ;::== 2 9 Falta de Definir abtblioleca b bhoteca deatualizada de custoscustos de Pessoal Operacional 5 5 25 Mibgar rodoviários eFerrovias e ferroviários daRodoviasno EPL.QUANTM 2 10 Inexistência dos proJetos típicos das seçs transversais Definir asde Rodov as (pista simples Pessoal Operacional 4 2 8 Mitigar seçs e pista dupla) trnasversais. e Ferrovias (111a singela vt~ dupla e pauosJ 3.1 D[J□[::t·"lnd1spon1bilida e ·.11abilidade de de recursos Econico Finance·ro 5 25 M1t1gar execução no em tempo ACTI nº hàb1I. 1312013 □D□B~---,3 2 de ACT com enttdadesArticulação visando institucional ineficaz entre Conformidade E stratêg1co 5 20 Mitigar ~~~~~~r GO. DF, ANTI. MCID estudo. e EPL. -Monitorar prazos e comprorrnssos. □D□tJ~·"4 1 viab1lidade de lnd1spon1btl1da ~ Econom,co Finance ro 3 15 M1t,gar execuçao no de recursos. ACTI n• 13,'2013. Definir plano de Gerências DPL capac,taça 30/0812018 e GEPES para esse fim. ,.....BBprocedime ;:,rntoram í!fl10812018 GELTI seN1dor.,..... Bproced1mer o de atualizaça, 30/0812018 GELTI programad do servidor. Cnar rotina para Que os usuários tenham acesso à utilização da capac1dad1 de processam r to em qua1quer 30/0812018 GELTI dos usuanos com acesso remoto autorizado ao S8Mdor ded,cado ao QUANTM Criar um grupo de rrabalho com integrantes das areas fianlísbcas da EPL, capac,tado GEMOB, para o uso Urgente GEPDL. do GEINF QUANTM para desenvolv~ a b1bl1oteca de custos Criar um grupo de rrabalho com integrantes das âreas GEMOB, fianlisttcas da EPL, Urgente GEPDL, para GEINF desenvolvE as seçs ti picas Realizar E]consultas DPL. comprévias no apoio GEMOB âmbito do ACT. Estabeece B com os emes envohr1dos interlocutor 5·Urgentecomprom1s os. prazos e rotmasde monitoram to BRealizar consultas OPL, comprévias no apoio GEMOB âmbito do ACT.

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

5 L19açao Ferrov1ãna de Passageiros Brasilta -Go1ãrna 6 Plano Diretor Nacional de Transporte Ferroviáno de Passage ros 7. Oescentral,zaç CBTU BHe Reestruturaçàc CBTU 8. TED nº 1116 IPEA & EPL Matrz 00 Passageiros 9 ACT n' 1117 MTPA Corredores Estratégicos de Passageiros •Estabelece< articulação com entidades 5.1 visando Articulação contemplar 1nsmuc1onal Conformidade Estralég1co 4 5 20 Mtigar escopo do meficaz. estudo -Monitorar prazos e compromissos. 5.2 Indeciss Estabelecer por parte dos Econ1co Estratégico 5 5 25 Mitigar amb·ente de decisãodemais prop:ricioatores. 5.3 Tempo Reavahar força para dedicação à Pessoal Operacional 5 5 25 Mitigar de trabalho e 1rnc1at1va pnondades 1nsufic ente '---5.-1 B Operacional D8LJBEstabelecerAnt1culaçào compromissosIn1ema internos1nef:caz □DDB'"""·planei. 5.5 detalhado e lndisponibilida e estrut prnJeto de recursos EconIco Financeiro 5 25 Mnigar ~~~panh. e em tempo contr. açs ehábil. art1cul. entre as áreas □□CJ[:J-· 6.1 viabilidade de 1ndisponibilida , Econ1co Financeiro 3 15 MItIgar execuç:to no de recursos. ACTI nº 1312013 □□□B""·•" 7,1 com a s011 trticulação MPDGe MCID stituoonal Conformidade Operacional 2 1O Ace,tar ~:,~~piarineficaz com os atores escopo do envolvidos estudo 8.1 Descontinuida b □D□BCoo•,o="'•da niciativa : Conformidade Operacional 3 15 Mitigar interno Perda de superior mteresse 82 Informaçs □D□BM,,.,-nsufic1entes inst1tu1çes para Conformidade Operacional 5 20 Mitigar estratégicas execuçao dos "•Recorrer a ,nnovaçãotrabalhos tecnot1ca 91 Descontmuida ~ □D□B~·..-·-· da irnc,attva i Conformidade Operacional 3 6 M1t1gar mterno Perda de supenor interesse 92 Informaçs [][:]"""~" msufietentes 1nst1tu1çs para Conformidade Operac,onal 4 5 M ti r estratégicas1 ga ••Recorrer a execução dos Innovaç:totrabalhos tecnologIca Estabelec, com os entes envolvidos 1nte<locutoI bs,~rgente comprom1s GEMOB prazos e rotinas de monitoram hto Elaborar subsídios paratomada de decisao, Urgente EPLarticular cornos orgaos competenti -Reforçar equipe GEMOB "-Criar GT interno na DPL ·•Rever Urgente OPL prioridades conforme cronogram Sensibiliza 88equipes e Urgente OPL realizar reunis. ~~"~aproieto DPl, com com apoio Urgente apoio GEMOB da ASSEO Realizar E]consultas prévias no DPL, com âmbno do apo10GEMOB ACT ~"'·{]Consultar oPPI Quanto a cont1nu1da, aa ação. Expor Bvantagens e beneticaos da mic1ativa e 30/0712018 necess1da1 s para atuação Con\lencer Bparceiros estratégico Elaborar Ptanos de 30/07/2018 Trabalho sobre Inovaçao 1ecno1og,ci Expo, Bvantagens e be~efiCIOS da iniciativa e 30107/2018 necessidaí s para atuação. Convencer parceiros es1ratég1co Elaborar Planos de 30101,2018 GEMOB Trabalho sobre inovação tecnolog1c,

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

Empr-e a de Pior,., 11"l~ n 1, e Lo,:,, t-ca A

~ ud,tono lnteerna

10 ACT n• 7117 EPL & SINFRA/MTPI (Mato Grosso). 11 . Plano de Mobilidade da RM de Belo Horizonte. 12. Aooio ao Observat,o Nacional de Transporte e Logist1ca 13 ACT MCIDADESIS, Nacional de Mobilidade Urbana (SEMOB) & EPL 10.1 Não aprovação das ampllaç~es ~ e prazo e de Conformidade escopo de 1nleresse da GEMOB Operacional 3 4 12 Novo ACT de Aceitar interesse da GEMOB 111 Tempo EJº'"·"·" □□□BSolicitarpara cronograma de<l1caçaoa das reunis e1niciat1\la atividades1nsufic:en te 112 Descontinuida e Convencime~t(da iniciativa l Conformidade Operacional 4 5 20 M1t19ar mterno Perda de sucer:or interesse -B11.3 Ausência de recursos □D□B~•oo<••· financeiros para viagens Financero 5 20 M1hgar rnterno supenor 12.1 Tempo E] □□□BSoficitar para cronogramadedicação à Operac1ona dos produtos 1mc1auva do ONTL. insuficiente. □D□B12.2 • Analísar Qualidade da previamente base de Conformidade Operaciona os dados. dados ". Reunir com 1nsatisfatia a fonte. □D□B • S011c1tar dados e 12 3 estabelecer D1sponib1hzaç( prazostardia da base Conformidade Operacional compallve1sde dados como trabalho. ... Monitorar prazos. 12.4 □□□BRelacionamen 1nsans'ato Estabelecer com as fontes Conformidade Operac,onal bom de dados. reacionamento □D□B -Estabelecer mecanrsmo de13 1 articulaçAoArt1culacão Conformidade Eslratég,co desburocratiza, 1nst1tuc1Õnal e célere. ineficaz. •Monitorar prazos e compromissos. , .... ~'° □D□B13.2 Indeciss Estaoerecer ambiente de por parte dos Conformidade atores decisão ~ ,dos. propnoo 13 3 Tempo Reavaliar forçapara dedicação à Pessoal Operacional 5 5 25 M1t1gar de trabalho e 1rnc1at1va pnondades. 1nsufic1ente 11134 E] □□□B Estaoelecer Anbculaçao Operacional compromissos11 1nterna internosineficaz. E!acorar nova proposta deACT contemplai o escopo de 301070:2018 GEMOBinteresse da GEMOBe prazo dese1ado. ,.,.. Bcom :nteceden, j33010712018 GEMOB part,cipaç.a Expor vantagens e benefícios da 3010712018 GEMOBm1c1at1va e necess,da, s paraaluaçao. Expor Bvantagens e beneficias da 1n1c1at1va e 30!0712018 necess1dac s para atuaçao Reunião i~MW,0113com ONTL. Contactar a fonte prev,ament para buscar 30107"2018 CONILGEMOI amnar entend,me los e soluçs. Estabelece cronogram e executar conforme planeiado. Conforme Combinar cronograma CONIL'GEMOI da CONIL.prazos e contactar fontes. Contactar com antecedên, !Conforme CONIL'GEMOI as fontes. cronograma Esclarecer da CONIL os trabalhos. Estabe ece Bcoma SEMOB ~ omprorrus P3ol06120 18prazos e rotinas de monitoram pto Elaborar subsidias para tomada de deasao ,---[Jcronograma EPLarticular com os orgaos competent .Re!orçar equipe GEMOB w•Cnar GT intemona DPL Urgente DPL w•Rever prioridades conforme cronogram Sensibiliza 1 Urgente li ~eQu1pes e realizar reunis.

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

14 Proposta deACT TECSOFT & EPL B19 data de Telefonia Mel 15 Proposta deACT Pref JUIZ de Fora & EPL 16. ACT UNICEUB & EPL 17 Transporte Mtdrov·tmo de Passageiros 18, Indicadores de Serviços de Transportes 19. Trechos Remanescent -Renovaçao das Concesss Ferroviãnas 20. Politica e Modicidade Tanfána 14 1 Postergação □D□t}~"-da assmatura Conform,dade Operacional 2 8 Mitigar pessoas doACT estratégicas. □-□B151 Postergação Articular com da assmatura Conformidade Operacional 3 12 M1bgar pessoas doACT estrate91cas ~ 161 Postergaçao Articular com da assinatura Conformidade Operac:onal 4 2 B Mitigar pessoas doACT estratégicas 17 1 Convenc1ment< Descontmu1da P interno da ·mcIatIva / Conformidade Operacional 4 3 12 MIt1gar supenor Perda de ". Propor interesse Plano de Trabalho ~ 181 Convenc1ment1 Descont1nu1da 1, nterno da in1ciatrva .' Conformidade Operacional 4 3 12 Mn1gar superior Perda de ". Propor 1nleresse. Plano de Trabalho 191 □D□tJ~l~.Desinteresse ANTT e MTPA ANTTIMTPA visando na Conformidade Operacional 4 8 Mitigar contemplar art1culação!co1 uçào escopo do do processo estudo. □□□tJ~~'"19.2 Interface dos ACT com ANTT e MTPAinsatisfatna visandoentre ANTT e Conformidade Operacional 3 12 M t,gar contemplar MTPA. escopo do estudo 20.1 Convenc1mentc Descontinuida t:! interno da niciativa 1 Conformidade Operacional 4 5 20 M1bgar supenor Perda de •. Propor mteresse. Plano de Trabalho Estar atento aos elementos Monitorame o necesséno constante ~ dos assinatura. GEMOB processos Contactar e das os responsâ1J• : agendas Estar atento aos elementos Monitorame o necessáno constante à dos assinatura. processos GEMOB Contactar e das os agendas responsâ1J1 i Estar atento aos elementos Monitorame o necessáno constante à dos assmatura. processos GEMOB Contactar e das os responsávi agendas Expo, vantagens e beneficI0s da .niciat1va e necassidac §em oara urgência. GEMOB atuação Elaborar e apresentar Plano de Trabalho. Expo, vantagens e benefic,os da 1niciat1va e necess,dac Sem para urgênaa. GEMOB atuação. Elaborar e apresentar Plano de Trabalho. Contactar responsav, s Nivelar GEMOB / OPL ,ntormaçao 31109/2018 / EPLElaborar aditivo ao ACTs Contactar responsav ~-Nivelar GEMOBI OPLinformaça, 31109/2018 / EPLElaborar aditivo ao ACTs. Expor vantagens e benefícios da mIc1atIva e necess1da1 Sem para urgência GEMOB atuação Elabo,ar e apresentar Plano da Trabalho.

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

6.3 -GERÊNCIA DE NEGÓCIOS -GENEC

Iniciativa Estratégica Nome do Proieto 1 Contrataç,lo e acampanhame de estudos e proJetos 2. Anâhse e revisão de estudos e proietos elaborados ou em elaboraç,lo 1 Identificação 1Categorizare1assificação Probabi lid ~"1pact~ Avaliação 1Resposta li Mitlgaçao ,--Aceitar Mitigar ou Amb ,ental, Estratégico, Valor de Valor Somatio recuzir O queQual é o nsco Conform,da ie. Finance ro. 0-5 de O-5 ProbaMda e Transferir fazer?Econico Operacional ... e impacto ou comparblha Evitar Gestão Junto á alta admmistraçã 1., Equipe efl'l da EPL para ªt~T!~l: ~:~1 redução na Pessoal Estratégico 5 4 Mu1t0Alto E1m1nar rotatividade de pessoalacompanr amento e melhorados proietos na retenç~o de ta!entos Gestao 1unto à alta adm1n1straçà da EPL para , 2 Perda de talentos redução na essenc;ais a Pessoa, Estrateg1co 3 4 Alto Reduzir rotat1v1dade continuidade dos de pessoal proJetos e melhora na retenç~o de talentos Fazer a adequada1 3 Falta de recursos orçamentarias Econico Financeiro 2 4 MedlO ReOuZJr prev1 sao dos recursos necessanos Melhorar os requisitos e cnténos de conlrataçâo melhorar a , .3 Qual, dade dos Conformida e Estratég,co e 2 4 Med10 Reduz1riM t Wc~~;ºn~ar est1..dos Operacional da execuç,lo do contrato Caso 1 4 Falta de ocOl'ra. atratividade dos Econmico Estrateg1co 2 3 Med!0 a Ace1tar,1M1t1 atuar para proIetos ll10taçao Ba1xo ' melhorar a desena) atratividade do projeto Geslão Junto a alta admin1s1raçã 2.1 Equipe em da EPL para nero e pert1I redução na suficiente para Pessoal Estratégico 5 4 Muito Alto E11m1nar rotat,vtdade acompanhamento de pessoal dos proIetos a melhora na retençao de talentos 1 Plano de 1 Prazo 1ResponsáAçao ~ Como Quando Quem fazer? fazer? tara? :==== Demonstrar à alta direção da EPLa Continuam, te necess,dad até a de solução do Gerente déficit de ampl1açao pessoasdo quadro de pessoal da área Demonslfa1 à alta dirE.itº/ª necess1dad Cont1nuam tl6erente de retenção de pessoal pela área Fazer a preV1 sao orçamentan e \Jo exercia Gerente.financeira anterior ao para os da gestor do estudos e conlfataçã, proJeto proJetos a serem contratado: pela EPL. Retroal,me ~ r os instrument< de contrataça< com expenênc1a Gerente, antenores, gestor do acompanh Continua mi te~~~;~~,i,axecuçào dos técnica contratos, intervir corretivamE te sempre que necessáno Carngir eventuais falhas na modelagerr nos Gerente:estudos ou gestor do nos documento A cada contrato; projeto equrpejUfldlCOS, técmca para melhorar a atratividade dos projetos Demonstrar à alta d1reit°/ª Cont1nuam1 te necess1dad ate a de solução do Gerente ampliação deficit de do quadro pessoas de pessoal da área

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

.o. u j 1tona lnt ~rr1a

2.2 Perda de talentos essenc1a1s à continuidade dos prOJetos D2 3 Prazo insuficiente para analisa dos estudos 2.3 Qualidade do estudo elaborado ou em elabora~o Pessoal Estralêg1co 3 4 Alto Reduzir Conform1da ~ Estrategrco □DGB Conformida le Estratégico e Operacional 3 3 Médio Reduzir Ges,ão Junto ã alta admrnrstraça da EPL para reduçao na rotatividade de pessoal e melhora na retenção de talentos Melhorar a priorização dos projetos, cons1derand a capacidade de execução Melhorar os requisitos e cnténos ::te contratação, melhorar a gestão e acompanhar da execu~o do projeto □DElEl Obter D,.,,.'"... .,. equipa mente manuseio dos adequados arqui•ms, planrlhas e T ecnol1cc Operacional e melhorar o volumes de uso dos informaçs equipa mente d1sponive1s 3. Elaboração prna de estudos e prOfetos Caso 2.5 Falta de ocorra , atrati•J1daae dos Médio a ,atuar para prOfetos thatação Econàm1co Estraleg1co 2 3 Baixo Ace1tar/Mit1 melhorar a deserta) atratividade do proieto Gestão Junto a alta admrn1straça 3 1 Equipe em da EPL para numero e perfil reduçao na suficier1te para Pessoal Estratégrco 5 4 Muito Alto Eliminar rotatividade acompanhamento de pessoal dos projetos e melhora na retenção de talentos Gestão Junto à alta adm1n1st.raç.a da EPL para 3.2 Perda de talentos reduçao na essenciais a Pessoal Estratégico 3 4 Alto Reduz.ir rotatividade cont·nuidade dos de pessoal proietos e melhora na retenção de talentos Melhorar a govemança 3.3 Baix:a cooperação eo e driiculdade de Conform1da e Estrateg1co e 2 4 Méo10 Reduzir alinhamento obtenção de dados Operaoonal de mteresses entre as partes Demonstrar a alta cireçao da EPL a necess1dad ContinuamE t!Serentede retenção de pessoal pela área BAlinhament entre a EPL SPPI ContmuamE e MTPA Retroallmer ~r os instrumente de contra1ação com expenência anteriofes; Gerente,acompanha ConuamE teequ1pe ~1perto a técnica ecu~o dos contratos; intervir corretiva me te nos pro1etos defie<tànos. Solrc1tar aqu1s1ç:m de equrpament s Ação Gerente adequados, imediata eQUI08 técnicapadronizar proced1men t>s de uso Corrigir eventuais falhas na modelagem nos estudos ou nos A cada Gerente. documento: projeto equice JUrid1cos técnica para melhorar a atrabv1dade dos pro1etos Demonstra, ll alta direção da EPLa ContinuamE te necessidad até a de solu~odo Gereme ampl1a~o deficit de do Quadro pessoas de pessoal da area Demonstrar a alta dlr~tº/ª necessrdad Continuam, t(;erentede retenção de pessoal peta área Me1horar os instrumente de go-vernança com SPPI e rgilos setoriais: Gerente. elaborar A cada gestor do dãusulas projeto pr,oieto con1ratua1s que preservem o interesse na coopera~,

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

								Corng1r eventuais falhas na modelagerr
3 4 Falta de atrathndade das prcIetos (l1citaç.'io deserta)	Econ1co	Estrateg1co	2	4	PJ'éd10	Ace,1ar/Mili1	Caso ocorra. r atuar para melhorar a atratividade	nos estudos ou nos documento 1urid1cos	A cada protelo	Gerente; ~estar do contrato· equipe tecrnca
				~			do proJelo	me~~rªar a atratividade dos proJetos
3 5 Falta de recursos orçamentanos	Econom1co	F,nance,ro	2	4	Médio	Reduz,r	Gestão Junto à direção da EPL e junto	Solicitar prioridade aexecução orçamentar e finance ra dos	A cada proJeto	Gerente
							ao MP	proJetos
								em elaboração na EPL.

6.4 -GERÊNCIA DE MEIO AMBIENTE -GEMAB

Iniciativa 1 ldentlficaçao 1Categorlza1r4ass lflcaç e robabllid, ~ A valiação 1Resposta li Mitigaçao 1 Plano de 1 Prazo 1 ResponsávEstratégica Açlo;:::== Ex Nomedo ProIeto 1 L1cenc1amento Ambiental D Aceitar Mitigar ou Anb,ental, Estratégico Valor de Valor de Somatono reduzir Qual e o nsco Conform1da EF1nance1ro 0-5 0-5 Probab1lida ~Transferir O que fazer? Econico . Operac1ona e impacto ou comparha Evitar "-~-~ooa □□Bnível de Levar para pnondade do Econico Estratégico 3 3 Médio Transferir inslàriaa empreendimento supenor pelo governo ArtIculaçao com a Casa C1v1I para acompanhame. 1.2. dos prazos do Descumprimento empreendImen Amb,ental.de prazos Conforrn1da ftstratég,co ArtIculaçaolegas por parte 5 3 Alto Compartilh dos e com gãos intervenientes e Econ,co para licenciadores acompanhamer dos prazos Cobrar prazos PO< meio de ofie10s = Levar para tnstâooa superior1.3 Mudança do 8SCoP0 do Conform,da 9 Tratar ajustes proJeto por oane e Estrateg1co 3 3 Médio Transferir do do governo Econ1co licenciamento junto aos gãos Inte/'\lenIentes e Casa C1v1I B □LJBB 14 lnad1m~ênc1a Levar para dos ressarcamentos Financeiro 1nstànc1a dos estudos superior amb1enta1s Como Quando Quem fazer? fazer? fará? Elaborar EJNota Técrnca cor, Quando aval ação mudara fis1co-financ rélnoridade dos contratos Part,c,paça, ativa nas reunis da Casa C1v•I ~ eal,zaçao de reunis e contato telefico com os A cada 30 GEMASgãos dias <Elaboraç~o de oficias para mon1torame o dos prazos Envio de e)(ped1ente~ reiatando os reflexos Quando da houver GEMAS alteração do escopo mudança no projeto Elaborar Nota Tecnica Quandocom avahação houver GEMAS fi s1co-financ /flí'd•mplêno dos estudos

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

2 PlaneIamento Ambiental Estratégico D D 2 1 Sistema Ambiental Estrateg,co 3. Elaboração/Análi do componente amo1ental dos estudos de v1ab1hdade D D 1.5 Falta de recursos financeiros parareahzaç.ao dos Econico estudos ambientais B2.1 Falta de recursos financeiros para 1mplementaç.ao do proieto 2 2. Falta de Conform1oa adesao dos e envolvidos Econom,co 2.3. lmposs b1hdade de formallzação Conform1dade parcerias e para Econ11codesenvolvimento da melodolog1a 2.4. Falta de 1,~~,.,patrocirno polit!co para implementação do proieto 2.1.t lnv1ab1lidade de Conform1daDesenvoMmentc do Sistema e Ambiental Econico Es1rateg1co 2.1.2. Não obtenção dos Conformida dados para e alimentar o Econ1co sistema kl 1. Indefinição Conform1daquanto âs epremissas do Econicoestudo 3.2. lndefimçao de prioridades Conformida dos pro1etos e pelo governo Econ1co E]3 3 Falta de recursos humanos para atender ás demandas e urgências 3 4 Ausência de informaçs e Conform1daimcrecisão dos dados e fornecidos para Econico anãl se F•nance1ro 2 4 Médio Transferir F nance1ro □DBEJ 'Estratégico 3 5 Alto Evitar □DBEJ'Estrateg1co á=stratég1co □□BCompartiIh □□EJB:Estratégico e Operaciona <,c,~ro □□EJEJe 2 5 Méd·o M t,gar Operac,ona á=slrateg co e 3 4 Médio Aceitar Operac1ona á:stratég1co e 4 4 Alto Mitigar Operac1ona Operaciona □DBEJ DDBB~ stratégico e Operac1ona Buscar acordos de cooperação técnica e econ6m1ca para a real1zação dos estudos Buscar recettas acessas (Rea11zando estudos para outros orgâos1,nst1tuiç Levar para instância supenor Buscar acordos de cooperação tecnca e econica para a rea11zaçao dos estudos Art1culaçao com gaos para prop1c1ar a adesão ao proieto Buscar apo10 1unto á Casa Civil para v1ab1hzar o diálogo com os rgaos envolvidos Buscar alternativas de aJusles com outras tnslllu·çs Solfc1tar apoio a DPLf,ª'"obleoç o do patroc,mo pohuco necessáno Tratar com GPDL, GELTI e DPL o desenvolv1men do sistema Articulação junto aos 6rgaosJ1nst1tu1ç de1entoras dos dados ambientais Comoartilhar demandas com outras ~erénc1as e/ou compartilhar o r;sco com a O1retona Levar para mstància superior Compartilhar demandas com outras gerências e/ou compartilhar o nsco com a Dire1oria Verificação dos dados junto aos orgâoslinstitu1ç1 Discutir Quando plano de nao houver açâo 1unto prev1sao GEMASa instância orçamentãn; supenor suficiente S) ElOscutir Quando plano de Mo houver açao Iunto prev1sao a 1nstànoa orçamentam superioc suficiente 0'SCUtlr Quando plano de houver 1nerc1a ou ação !unto negativa GEMASà 1nstanoa po, panesupenOf dos envolv1cos QuandoOtscutlr houverplano de 1mposs1b•lid1: e =ç~~,1~~~ na GEMAS formalizaçãcsuperior de parceria D1scut1r Quandoplano de não houver :~~tà~~~ patrocin10 GEMAB/DF polit1cosupenor Reahzaçao de reunis oen1cas com os Pen1came eGEMAB envolvidos Realizar 5 visitas e reunis Pen,came eGEMAS com o plico-alvo Realização de reunis de ponto de controle para max1m1zar Ass;m que receber o GEMAS a estudo efebv,dade do estudo Anáhse dos impactos nas açs da gerénc,a Quando oca$onado ocorrer a pela mudança GEMAS mudança de de prioridade prioridade ElReal1z.ando reunis d€ Quando ahnhamentc houverde necess1dad1 necessidade Reahzaçao de reunis de ponto de controle ~.,,. Bpara suprir as houver GEMAB ,seficiênc,as necessidade dos dados

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

6.5 -GERÊNCIA DE PESQUISA E DESENVOLVIMENTO LOGÍSTICO -GEPDL

Iniciativa Identificação Estratégica Ex. Nome do Qual é o nsco ProJelo lnd1spornb1l1da de rede e travamento das máqu1nas durante o processo de s,mulaçao do software Visum.PNL2035 causando perda de parte do lrabalho executado e atraso nas entregas previstas Surgimento de at,v,dades paralelas que ex11am a oar11cpação dos técnicas envolvidos nasPNL 2035 simulaçs dos cenaros do PNL. causando atraso nas entregas previstas Atraso nas reunis de coleta de subs1d10s com os Org~os do governo e associaçs se1ona1s ou mudanças de premissas por pa~e da 01ratona Executiva da PNL 2035 EPL. o que acarreta na necessidade desmular novos cenanos inv,ab1lizando o prazo de ~~[.'15º anda em 2018 Categoriza IJ)lassificação Probabilidade IImpacto li Avaliaç~o li Resposta 1 Mitigação Aceitar Estraté-g1co Sonialo MiUgar ou Ambiental Valor de reduz,r O queConform1da ':financeiro Valor de 0-5 Probab ltdade Transferir Econico Operacional 0-5 e impacto ou fazer? compartilhar Evitar e Informar a GELTlea Hepta sobre os problemas que 11em ocorrendo. e buscarTecnol,cc Operacional 4 5 Alto M t1gar em conjunto as soluçs de infraestrut de TI. Nao cnar, receber ou pnonzar novas demandas quePessoal Operacional 3 4 Alto M1t1gar envolvam atividades de simulação de transporte Receber o Quanto antes os sub1s1d10s e contnbutçdos Ofgãos dO governo a Dperac,onal 3 5 Alto Mi~gar assooaçO. setona1s para finalizar as simulaç, de cenános do PNL 2035 Plano de 1 PrazoAçao QuandoComo fazer? fazer? Reunis peno dicas para tratar do assunto abertura de chamados para o Já suporte toda realizado vez Que os erros ocorrem e mon1tcramentcia estação de abalho lwor,stat.on) Mant0( a DPL atuahzada do andamento do PNL 2035 sempre mostrando que a equipe está Jâ trabalhando reahzado no limite para entregar o relatâno em novembro/201 N3o adiar ~ovamente as eun1s de coleta de subs•d os Em caso de l"'OVOS Imediato adiamentos. avaliar a possibilidade de não realizar mais essas reurns 1 Responsável Quem tara? Coordenação Gerência Dtreção e Pres1dencia Coordenação Gerência Coordenação Gerênc,a Direção e Pres,denc,a

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

Emp,,.. " de Pk,n.,.,arr,-nr !' L g1 •1CJ ! .! ud1tono lnt~rn 1

PNL2035	Divergência entre os resultados das simulaçs do PNL 2035 eosiâ pubhcados pela EPL em Julh0/2018 (PNL 2025), devido as		Estrateg1co	4	5	AJtO	Aceitar	Aguardar os resultados das s1mulaç: dos	Caso os resultados do PNL2035 apresentem d1vergênc;as em relaçao aos resultados do PNL 2025, ser:to 1dentificados os fatoras que impactaram nos novos resultados e será demonstrado para a	lmed1ato	Coordenação Gerência
	alteraçs que foram feitas na metodologia de modelagem e ria malha de transporte							cenános do PNL 2035.	Diretoria as melhor·as do novo PNL e a robustez do trabalho que está sendo mplemenlado pelos novos modeladores de transporte da CPLAN/GEPD
ONTL	Não execução dos procedimento: para a oblenção a recepção e a organização da informação de transporte na EPL, conforme previsto na Norma Interna nº 2712018	Conform1da	í>perac1onal	3	4	Alio	Miar	Atuar Junto aos Parceiros •Atores Externos do ONTL	Estabelecend, parcerias, por me1ode acordos de cooperação técnica ou firmando compromissos a partir de trocas de ofic10s e promovendo açs {reunis discusss. estudos ofertas de contrapartidas	lmechato	Coordenaçao Gerência D,reçào
									de
									1nfonmaçs)
									para o
									compartilham,	10
									dos dados
ONTL	Nào manter e disseminar o Sistema Nac1ona de lnfonmaçs Logísticas do Observatono Nacional de Transpone e Logística	Conform1da	·lí)peracionat	3	3	Médio	~Migar	lntens1ftca açs coma INECO para especifica do sistema e reforçar a comrataça	Contmu1daoe do projeto com a INECO para Que a mesma conclua a especI11cação da concepção do SISteMa de informaçs como previsto em Carta de Acordo e atuar Iunto a GELTI para que se dê miem aos 88MÇOS do contrato de fábnca de software e de fábrica de	Imediato	Coordenação Gerência Direção
	(ONTL), conforme previsto no regimento interno							da fãorrca de software	métncas, por meodo acionamento do Preposto do Contrato
									para as reunis mIcIaIs e efetivas d1Spor,b1l12aç/ dos serviços
									para a abertura de demandas

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

Apresenta
a propostade per',s e papéis da
equipe de
acordo
como
modelo de
ONTL	Ausência de pessoal qualificado para o desenvolv1me PPessoalde atividades especializada! da Coordenaçao	Operacional	3	3	Med10	Mitigar	opera9ão especifica, ~ncam1nl'land( pela a proposta de INECO o perfis e que papéis à poderá Gerênc.a da resultar na GEPDL a à contrataçã 01retona de de novos PtaneJamento prov1ss1onc r,:om pedido e na de adequaçao	Nos prox1mos meses	Coordenaçao. Gerênc;a, Diraç~o
							capac1taç~ dos
							prof1ss1ona
							Já
							existentes

Plano Anual de Auditoria Interna -PAINT -exercício 2019

PLANO ANUAL DE AUDITORIA INTERNA PAINT

Índice

3.6.8 -APÊNDICE CONTENDO A DESCRIÇÃO DA METODOLOGIA UTILIZADA PARA SELEÇÃO DOS

1 -APRESENTAÇÃO

2 • PERFIL DA EMPRESA DE PLANEJAMENTO E LOGÍSTICA

2.1 -NATUREZA JURÍDICA

2.2 -OBJETO E COMPETÊNCIAS

2.3 -COLEGIADOS

2.4 -ESTRUTURA ORGANIZACIONAL

LEGE DA

r..--~--

it: fã'ª'

1§51

~ilO• .J

tHes -

16·#·5

Etá:ts

l&ffo&

FM#·à

3 -AUDITORIA INTERNA

3.1 -ATUAÇÃO

~ ""

"'..

3.2 -LOCAL DE ATUAÇÃO

3.3 -FORÇA DE TRABALHO

B....".,

100GDODCE:JGDODCE:JODOD00D

3.4 -METODOLOGIA

3.5 -PROCEDIMENTOS E TÉCNICAS

3.6 -PLANEJAMENTO DAS ATIVIDADES PARA O EXERCÍCIO DE 2019

~~ d~~ !:~~~~;c8

4 -CONSIDERAÇÕES FINAIS

5 -ANEXO 1 -AÇÕES DO PA

LJLJ

Passagens

DDDD

□□□□□

□□□□□

□□□□□

□□□□□

ILJI

6 -ANEXO 11 -LEVANTAMENTO DE RISCOS -ÁREA FINALÍSTICA

□DBB ~""'"

6.4 -GERÊNCIA DE MEIO AMBIENTE -GEMAB

d !:~~~~;c8